Уплата налога на квартиру пенсионерам

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Существующая законодательная база предполагает взимание с налоговых резидентов РФ налога на недвижимость.

Этот сбор относится к категории местных, поэтому все собранные средства направляются в бюджеты субъектов РФ, которые в значительной мере и формируется за счет налоговых платежей граждан.

Однако федеральным законодательством определено, что ряд социально незащищенных категорий граждан имеет значительные льготы, связанные с вопросами налогообложения. В частности, пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество.

Льготы на налог на недвижимость для пенсионеров

Послабления по оплате налога на недвижимость предоставлены следующим лицам:

  • пенсионерам;
  • инвалидам с детства;
  • инвалидам I и II групп.

Вышеперечисленные категории вправе имущественный сбор не оплачивать вовсе. Однако и в плане предоставления данной льготы предусмотрены ограничения. Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.

Не распространяется налоговая льгота и на так называемую элитную недвижимость. Под ней следует понимать такой объект, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей.
Кроме этого, придется платить нетрудоспособным гражданам за коммерческую недвижимость. Это относится к офисам, складам, производственным помещениям и так далее.

За дом

Пенсионер не платит за имущество и в том случае, если он на праве собственности владеет частным домом. При этом не имеет никакого значения, в каком населенном пункте данный объект недвижимости находится – в городском или в сельском.

Многих пенсионеров беспокоит вопрос касаемо налогообложения дач. Здесь не все так просто, так как платеж на дачу не является единым, но состоит из нескольких слагаемых, а именно: налог на имущество и земельный налог. О последнем будет сказано в соответствующем разделе статьи, а что касается платежа за дачный домик, то на него может распространяться льгота. Однако на практике пенсионеры чаще используют послабления для освобождения от налогов своего жилья, поэтому за дачу, являющуюся дополнительным объектом недвижимости, все же приходится платить.

За квартиру

Большинство пенсионеров проживает в собственных квартирах, являющихся их единственным объектом недвижимости, находящимся у них на праве собственности.

Так же как и в случае с индивидуальным домом, нетрудоспособный гражданин освобожден от обязанности уплаты налога за нее.

На практике часто квартира бывает в долевой собственности, то есть, ей владеют сразу несколько человек, среди которых могут быть как льготники, так и нет. Как же оплачивается налог за эту недвижимость в таком случае?

Следует понимать, что объектом налогообложения в данном случае является часть от всей общей собственности. Например, если гражданин владеет ½ долей, то и налог он будет оплачивать не в полном объеме, а лишь пропорционально своей части имущества. То есть, 50% в данном случае.

Соответственно, каждый собственник оплачивает сбор исходя из объема своих имущественных прав. Пенсионеры за свою часть не платят, они от него освобождены на общих основаниях.

За землю

Порядок начисления земельного налога отличается от платежей за квартиры и дома. В данном случае объектом налогообложения выступает право собственности на земельный участок. Поступления от этого налога направляются в местные бюджеты и основной его особенностью является то, что порядок начисления и определение круга лиц, которые имеют льготы по его оплате, не находит отражение в федеральном законодательстве.

Это определяют местные власти, издавая соответствующие нормативные акты. Из-за этого сложилась неравномерная ситуация, когда в одних субъектах пенсионеры освобождены от уплаты земельного налога, в других оплачивают его в полном объеме.

Для уточнения информации касаемо фискальных льгот, гражданам следует обратиться в ФНС по месту нахождения имущества.

Кто относится к категории?

К пенсионерам могут относиться различные категории граждан:

  • лица установленного возраста (по старости);
  • нетрудоспособные граждане, признанные медико-социальной комиссией таковыми;
  • граждане, занятые на госслужбе определенный период времени;
  • лица, утратившие единственного кормильца.

Различны не только категории пенсионеров, но и привилегии для них — льготы и вычеты пенсионерам по возрасту могут не соответствовать привилегиям для пенсионеров-ветеранов или инвалидов.

Для оформления пенсии по возрасту для граждан России установлены следующие нормы: женщины — по достижении 55 лет, мужчины — 60 лет. Минимальный страховой стаж, при котором происходит назначение данного вида пенсии, составляет 5 лет.

Облагается ли налогом приватизированная квартира

Многих людей, имеющих пенсионное удостоверение, интересует вопрос: нужно ли платить налог за недвижимость? После приватизации квартиры (комнаты, жилого строения, участка земли), владелец получает свидетельство о праве собственности на этот объект. В итоге собственник вынужден ежегодно уплачивать сбор за приватизированную квартиру, но людям пенсионного возраста полагаются определенные скидки, связанные с таким обязательством.

Налог на имущество для пенсионеров — местный сбор. Он рассчитывается по региональной процентной ставке. Ее величину можно узнать, посетив отделение ФНС (Федеральная налоговая служба), администрацию региона. Для расчета платежа по сбору необходима кадастровая стоимость жилья. Информацию о ней можно получить лично при посещении отделения Росреестра или одноименного сайта в интернете. Сумма платежа определяется умножением кадастровой стоимости жилья на налоговую ставку.

Налоги с доходов

Многие виды доходов не облагаются налогом, если речь идёт о пенсионерах и предпенсионерах.

В первую очередь, это пенсия и дополнительные выплаты к ней. Если пенсионер продолжает официально трудиться, его заработная плата налогом не облагается, или облагается по льготному тарифу.

Пенсионер, купивший недвижимость, может получить вычет по НДФЛ на особых условиях, если квартира была приобретена им самим для себя на его личные средства. Доказательство этого – оформление покупки на своё имя.

Правда, стоимость покупки в этом случае не должна превышать 300 миллионов. Если цена выше, налогом облагается сумма за вычетом этих 300 тысяч.

Зачем пенсионерам льготы по налогам

Социальные гарантии – это привилегия, которой государство обеспечивает социально незащищённые слои общества. К ним относятся и пенсионеры. В 2020 году произошёл новый виток пенсионной реформы, по которому пенсионерами стали женщины в возрасте 56,5 лет и мужчины в возрасте 61,5 лет.

Чтобы воспользоваться льготами, нужно знать об этом праве и заявлять о нём. Некоторые скидки по налогам фиксируются автоматически, для других нужно единожды написать заявление в ФНС, третьи нужно подтверждать ежегодно. Поэтому пенсионерам стоит знать, на что они могут рассчитывать в 2020 году и регулярно интересоваться обновлениями в законодательстве.

Читайте так же:  В каком году ввели подоходный налог

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2019 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:

  • квартира получена в наследство или в дар;
  • при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  • в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Какие льготы на владение гаражом имеют пенсионеры в 2019 году?

Согласно действующему законодательству, пенсионеры освобождаются от уплаты имущественного налога. Налог на имущество для них обнуляется как для гаража, квартиры, дачной постройки.

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

Но нужно понимать, что имущественная льгота предоставляется не на всё имущество в собственности, а только на один объект каждого вида. Например, если у пенсионера несколько гаражей, то за один из них ему на общих основаниях придётся платить имущественный налог.

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

Имущественный налог начинает исчисляться с момента оформления прав собственности на пенсионера. Его ставка устанавливается на уровне регионов. Её предельное значение составляет до 0,1% для объектов дешевле 300 тыс.руб. до 2% — дороже 500 тыс.руб. Налог рассчитывается на основании инвентаризационной стоимости гаража. Ежегодно ФНС рассылает квитанции с требованиями об уплате налога, в них же приводится расчёт суммы.

p, blockquote 21,0,0,0,0 —> p, blockquote 22,0,0,0,1 —>

Налоговые льготы по имущественному налогу предоставляются только после подачи в ФНС заявления и подтверждающих права на льготы (пенсионного удостоверения). До подачи указанных документов ФНС будет продолжать рассылать квитанции с требованием об уплате налога.

Здравствуйте. Я 20 лет платил налог на участок под гаражом в ФНС, значит ли это, что земля в моей собственности?

Я пенсионер (с 2012 года). Налоговое уведомление на квартиру -о рублей. А почему за гараж пришел расчет налога?

Платит ли пенсионер налог с продажи гаража, если владел им более 3-х лет?

Почему я должен платить налог за гараж? Я пенсионер по возрасту.Налоги все уплачены при оформлении наследства- отец ветеран.

в 2018 будут ли льготы для инвалидов 2 гр. по земельному налогу. И какие.

Здравствуйте. Пенсионер. Имеет гаражный бокс. налоговая прислала квитанцию и письмо об уплате налога, хотя по закону н должен платить и не платил. В налоговой объяснили, что у него не гараж, а гаражнай бокс ( крошечный, на одну машинку). правомерно ли это. Если можно, ответьте письменно, пожалуйста и со ссылками на закон или подзаконный акт.

Я ПЕНСИОНЕР…МНЕ ССКАЗАЛИ.ЧТО Я ОСВОБОЖДАЮСЬ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ..СЕГОДНЯ ПРИШЛО ПИСЬМО ЗАПЛАТИТЬ ЗА ЗЕМЛЮ ПОД ГАРАЖНЫМ ЬОКСОМ ЗА ПОЛТОРА ГОДА 5 ТЫСЯЧ 440 РУБЛЕЙ…Я В ТРАНСЕ.У МЕНЯ ПЕНСИЯ 13 ТЫСЯЧ…

Моя тётя, пенсионерка, просрочила платёж на 2 недели, с пенсии удержал 5 тысяч, вся в слезах. Можно что сделать?

мне пришло письмо заплатить за землю под гаражом металлическим 7800руб 83коп,Хабаровск кировский район

Налоговая инспекция требует от пенсионера уплатить налог на имущество: что делать?

В нынешнее время, ситуация, когда налоговый орган требует от пенсионера уплатить налог на имущество физических лиц (далее по тексту – НИФЛ), иначе называемый имущественным налогом, или, налогом на недвижимость, является вполне жизненной, реальной и ничуть не фантастичной. И сейчас такие случаи не единичны, а причины их различны.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Да, пенсионерам в России как гражданам с обычно оставляющим желать лучшего материальным положением, «по закону» предоставлен ряд льгот, среди которых чуть ли не «испокон веков» было и освобождение от уплаты НИФЛ.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

И действительно, долгое время эта льгота была безусловной. Однако внесённые с 2014 года изменения в налоговое законодательство усложнили положение дел; в результате, пенсионеры также стали ПОТЕНЦИАЛЬНЫМИ плательщиками имущественного налога.

Тем не менее, льготные основания у пенсионеров для освобождения от этого нежелательного налога имеются и сейчас, и они приведены в статье 407 (пункт 4) Налогового кодекса РФ.

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

И в 2019 году дело обстоит следующим образом.

p, blockquote 6,0,1,0,0 —>

Перечень документов, необходимых для оформления освобождения от НИФЛ

Вместе с заявлением в налоговый орган надо предоставить/предъявить следующие документы:

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

p, blockquote 24,0,0,0,0 —> p, blockquote 25,0,0,0,1 —>

Если пенсионер имеет на праве собственности несколько объектов ОДНОГО ВИДА, тот, для которого он хочет получить льготу по НИФЛ, необходимо указать в заявлении.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров — кто освобождается от уплаты и условия получения льготы

Уплата сбора за недвижимость не является полностью обязательным мероприятием для пенсионеров. Этой категории лиц положены существенные льготы. Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров уплачивается только в специально установленных законодательством случаях.

Налог на землю под гаражом для пенсионеров в 2019 году

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

Пенсионеры не имеют никаких льгот по уплате земельного налога, только если это не зафиксировано в региональных законах. Так как налог на землю относится к региональным, то муниципальные образования могут устанавливать льготные ставки налогообложения для пенсионеров или вовсе обнулять для них налог.

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

Порядок уплаты земельного налога будет зависеть от того, находится ли земля под гаражом в собственности владельца. Так, для гаражей, расположенных в кооперативе, земельный налог приходит на имя кооператива. Затем его бухгалтера будут делить затраты между собственниками.

Если гараж находится в собственности сообщества инвалидов, то налог не платится (инвалиды освобождаются от земельного налога). Если участок под гаражом оформлен пенсионером в собственность, то ФНС будет ежегодно присылать ему квитанцию с рассчитанной суммой.

p, blockquote 5,0,1,0,0 —>

Размер земельного налога зависит от кадастровой стоимости земельного участка и актуальной налоговой ставки, установленной в регионе. Ставка варьируется от региона, но в среднем составляет 1,5%.

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

Транспортный налог

Один из видов региональных льгот, правила по которым меняются от субъекта к субъекту:

  • В некоторых регионах (например, Москва) льготы за автомобиль в собственности по случаю пенсионного возраста нет. Однако, льготы предусмотрены для более узкого списка: ветеранов боевых действий, чернобыльцев, героев СССР и героев РФ, и тд.
  • В других регионах все пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога за автомобиль. Каждый регион, в котором действует такая привилегия, устанавливает дополнительные условия: например, ограничивает по мощности или количеству транспортных средств, не облагаемых налогом. Так, в Санкт-Петербурге пенсионер, имеющий два автомобиля, не будет платить за один из них, если он имеет мощность меньше 150 л.с.
  • Есть регионы, в которых налоговая ставка для пенсионеров существует, но она ниже, чем для трудоспособных граждан. Высчитывается скидка обычно тоже из мощности двигателя транспортного средства.

Почему налог на машину не проходит по федеральной льготе? Потому что он – главный источник дохода бюджетов субъектов РФ. Поэтому каждый субъект может устанавливать свои правила в зависимости от возможностей социальной поддержки пенсионеров.

Зато эта привилегия, как и налог на имущество, тоже пока не связана с фактическим пенсионным возрастом и наступает для всех женщин и мужчин, достигших 55 и 60 лет соответственно. Этот возраст сейчас официально называется предпенсионным.

Не платить транспортный налог можно за:

  • Водный транспорт, оснащённый двигателем мощностью меньше 5 л.с.;
  • Сельхозтехнику;
  • Транспорт, отнесённый к средствам реабилитации (автомобиль со специализированным управлением, электроколяска, приставка к обычной инвалидной коляске).
Читайте так же:  Реквизиты земельный налог для юридических лиц

Заявление в ФНС об освобождении от налогов

Для получения соответствующей льготы пенсионеру следует обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением. Факт выхода на пенсию предполагает, что налоговые послабления будут действовать пожизненно, поэтому необходимости ежегодной подачи заявления нет.

Кроме этого, в большинстве регионов существует возможность подать данные бумаги через МФЦ или в электронном виде через портал «Госуслуги».

На практике часто случается, что пенсионер, несмотря на то, что он имеет льготы по оплате имущественных налогов, все равно получает уведомление от фискальных органов с требованием об их оплате. Как правило, граждане не обращают на них внимания, что в корне неверно. Если возникла подобная ситуация, то после получения соответствующего уведомления пенсионеру необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации, имея на руках пенсионное удостоверение, для подтверждения своего статуса.

Как воспользоваться льготами: куда и когда нести заявления

Как только мужчине исполняется 60, а женщине 55, они могут подать заявление на пересмотр ставки налогообложения. Так как пенсионерами они ещё не стали, то автоматически ни одна льгота начислена не будет.

Заявление в ФНС можно направить:

  1. Лично;
  2. Заказным письмом;
  3. Через МФЦ;
  4. Через личный кабинет налогоплательщика.

В заявлении указываются обстоятельства (наступление соответствующего возраста или иных условий, если такие нужны для получения льготы), а также персональные данные заявителя. Нужно приложить документы: паспорт, документы на имущество или землю, а также иные бумаги, если они есть (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, справка о присвоении статуса чернобыльца или героя РФ и т.д).

Подавать лучше в ФНС того региона, где заявитель прописан, так как большинство льгот поддерживаются на региональном уровне. Исключительно федеральная льгота только одна – на земельный надел. Кроме того, в налоговом органе вашего региона можно получить исчерпывающую информацию о правилах предоставления льгот по налогам в конкретном субъекта или лично для вас.

Заключение

Налоговые послабления – одна из самых полезных льгот предпенсионного и пенсионного возраста. Чтобы сгладить волнения по поводу повышения пенсионного возраста и изменения правил назначения пенсии, государство ввело дополнительную меру поддержки: на данный момент возраст получения права на налоговую льготу не меняется. Всё, что требуется от россиян, вступивших в возраст 55 и 60 лет, — не забыть оповестить об этом налоговый орган. Сделать это лучше заблаговременно.

Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру?

Обеспечение льгот пенсионерам — часть государственной программы по защите прав наиболее уязвимых слоев населения, в том числе права на достойное существование.

Как быть с налогами на квартиру, должны ли их платить пенсионеры?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам бесплатной консультации :

О том, как производить оплату счетов ЖКХ без комиссии, вы можете узнать из нашей статьи.

Что нового в законодательстве в 2019 году

Изменений в законодательстве, касаемо предоставления льгот пенсионерам при оплате имущественных налогов, по сравнению с предыдущими периодами довольно мало. Одним из наиболее заметных и значимых является введение в практику «налогового вычета на 6 соток земли», который касается пенсионеров, владеющих небольшими земельными участками с низкой кадастровой стоимостью.

Кроме этого, изменены правила начисления и предоставления льгот, субсидий и компенсаций в ряде субъектов РФ. Например, в Санкт-Петербурге, пенсионеры полностью освобождены от уплаты земельного налога на участки площадью менее 2500 кв. м.

Налоги для пенсионеров в России

Пенсионный возраст и до реформы был обеспечен некоторыми социальными гарантиями, в том числе и по налогообложению. С приходом новых правил, таких, как повышение пенсионного возраста, несколько изменились и привилегии. Какие налоги не надо платить пенсионерам в 2020 году, зафиксировано в федеральных и региональных законодательных актах.

За что не платят?

От каких налогов освобождаются российские пенсионеры?

При начислении различных налогов и сборов возможны варианты полного либо частичного освобождения от их уплаты.

Конкретные ставки и суммы варьируют в зависимости от региона, поскольку в каждом субъекте РФ действуют региональные ставки и собственные правила налогообложения.

Транспортный сбор

Представляет собой вид налога, уплачиваемый владельцами зарегистрированных транспортных средств.

Его величина рассчитывается в зависимости от мощности двигателя: чем выше показатель (измеряется в лошадиных силах), тем больше сумма налога.

От уплаты данного вида налога освобождаются пенсионеры, владеющие:

  • специализированными транспортными средствами для граждан с ограниченными возможностями;
  • легковыми авто мощностью до 100 л.с.;
  • лодками с мощностью двигателя не более 5 л.с.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров по возрасту действуют в большинстве крупных городов и областях РФ.

Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью по тому же налогу льготы есть также и в республике Татарстан, Крыму, Волгоградской, Нижегородской, других областях.

Более детальную информацию для каждого конкретного случая можно получить, обратившись в местную администрацию, в территориальное отделение налоговой службы, в органы социальной защиты.

О льготах по транспортному налогу для пенсионеров вы можете узнать из видео:

О правила и порядке перерасчета за коммунальные услуги по 354 Постановлению читайте здесь.

На землю

Налогообложению данным видом налога подлежат земельные участки, имеющие статус:

  • частной собственности;
  • бессрочного пользования.

Не платится налог за:

  • арендованные земли;
  • полученные для безвозмездного пользования.

На федеральном уровне не предусмотрены льготы по его уплате, но федеральные льготники и пенсионеры с инвалидностью имеют право на вычет из налога на землю на сумму 10 тысяч рублей.

Кроме того, во всех крупных городах для них существуют льготы регионального уровня.

Читайте так же:  Бланки на возврат налога физическим лицам
Видео (кликните для воспроизведения).

На площади, не превышающие определенного внутригородского лимита, пенсионерам по возрасту предоставляются льготы по налогу на землю в большинстве субъектов страны.

Налог на земли, превышающие установленные лимиты оплачиваются на общих основаниях.

Кроме того, на региональных уровнях существуют льготы по уплате налога на землю для следующих категорий:

  • ветераны ВОВ;
  • военные пенсионеры;
  • бывшие работники МВД.

к содержанию ↑

На имущество

Частная собственность для всех граждан облагается налогом и вместе с приватизацией квартиры наступает и обязанность уплаты налога на недвижимость. Ставка налога разнится в зависимости от региона и от категории жилья.

Федеральными льготниками по уплате налога на приватизированную недвижимость являются:

  • ветераны ВОВ;
  • семьи военнослужащих, погибших при выполнении служебного долга;
  • «афганцы»;
  • герои СССР И РСФСР;
  • кавалеры Орденов Славы всех степеней;
  • военнослужащие;
  • инвалиды 1 и 2 групп;
  • инвалиды детства;
  • ликвидаторы Чернобыльской аварии.

Поскольку имущественный налог относится к местным налогам, в каждом регионе возможны дополнительные привилегии по данному виду налога.

На местных уровнях категории льготников могут включать других лиц, многодетные семьи, например.

Налоговый Кодекс РФ предусматривает налогообложение следующих видов недвижимости:

  • квартиры, комнаты и доли в них;
  • частные дома;
  • дачи;
  • гаражи.

Существуют два условия, при которых недвижимость освобождается от обложения налогом:

  • она должна быть в собственности пенсионера;
  • она не должна использоваться в предпринимательских целях.

Согласно правилам, действующим с 2014 года, налоговые льготы предоставляются только в отношении одного объекта по усмотрению пенсионера.

Освобождаться от налога могут объекты:

  • квартиры, дома, доли в них;
  • используемы в творческой, профессиональной сфере помещения или сооружения;
  • хозпостройки и сооружения не больше 50 м2, расположенные на садовых и дачных участках;
  • гаражи.

Право на льготу не предоставляется автоматически — для его применения требуется заявление о получении соответствующей льготы с приложением копии пенсионного свидетельства.

Чтобы получить льготу, следует подать в налоговый орган уведомление о выбранных объектах недвижимости. Оно подается до 1 ноября текущего года, за который уплачивается налог.

Если уведомление подано с опозданием, пересмотреть выбор пенсионера становится невозможным. Если уведомление не подано, выбор осуществляет налоговый орган.

Существенным подспорьем могут стать налоговые вычеты, которые применяются в отношении определенных видов недвижимости, независимо от использования льгот. Из налога на квартиру вычитывается кадастровая стоимость 20 м2, для жилых домов — 50 м2, для комнат — 10 м2.

Прочие виды недвижимости, а также объекты с кадастровой стоимостью, превышающей 300 млн. рублей облагаются налогом по установленным ставкам.

До 2016 г для расчетов бралась инвентаризационная стоимость жилья, теперь берется ее кадастровая стоимость, которая существенно выше, поскольку не учитывает износ объектов.

Расчет базы для налогообложения производит Росреестр, обладающий всеми необходимыми сведениями об имуществе юридических и физических лиц, затем данные передаются в ФНС.

Ежегодно кадастровая стоимость пересматривается, сведения о ней можно узнать на сайте организации, внося адрес объекта и его кадастровый номер. Также информацию можно узнать в территориальном отделе, при предъявлении паспорта и свидетельства о собственности на недвижимость.

О том, на какие объекты недвижимости пенсионеры обязаны платить налоги, вы можете узнать из видео:

Подоходный

Все получатели государственных пенсий не платят подходного налога с них.

Также не облагаются НДФЛ:

  • санаторно-курортные путевки, медицинское обслуживание и лечение;
  • помощь и подарки от бывших работодателей на сумму не более 4000 рублей в год;
  • возмещение стоимости медикаментов.

С работающих пенсионеров удерживается НДФЛ:

  • с начисленной заработной платы;
  • оплат по авторским заказам и творческой деятельности;
  • с дивидендов;
  • с доходов от операций с ценными бумагами;
  • с выплат по негосударственному пенсионному страхованию;
  • с доходов от сдачи жилья;
  • прочих доходов.

Работающие пенсионеры вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии документов, подтверждающих соответствующие расходы:

  • лечение и медикаменты по рецепту врача;
  • полисы ДМС;
  • затрат на приобретение и строительство жилья;
  • уплате процентов по ипотеке;
  • на образование;
  • затрат по реализации ранее приобретенного жилья.

Установлены лимиты вычетов:

  • на обучение – 50 тыс. рублей;
  • на медикаменты, медицинские услуги, негосударственное пенсионное страхование, добровольное страхование – 120 тысяч рублей;
  • на реализацию имущества – 1 млн. рублей;
  • на приобретение жилья — 2 млн рублей.

За вычетами обращаются не позже трех лет после возникновения права на него. Имущественный вычет можно получить в любое время, при условии получения доходов, по которым уплачивается подоходный налог.

Его также можно перенести на предыдущие налоговые периоды, когда имелись такие доходы, но не более трех налоговых периодов.

С этой целью подают декларацию в налоговый орган, берут справку о доходах и удержанных сумм налогов на месте работы и предоставляют документы, удостоверяющие право на получение вычета. Размеры вычета зависят от фактических расходов, но не могут превышать установленные лимиты.

Если на данный момент гражданин не получает доходов, облагаемых НДФЛ, при покупке или продаже жилья существует вычет, который можно перенести на предыдущие налоговые периоды (не более 3 лет).

Следует помнить, что полное или частичное освобождение от уплаты определенных налогов — вид прав, имеющих активный заявительный характер, предполагающий личное подтверждение намерений воспользоваться данными привилегиями.

О том, как пенсионерам получить налоговый вычет при покупке квартиры, вы можете узнать из видео:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно !

Налоги и льготы на гараж для пенсионеров в 2020 году

Гараж относится к объектам нежилой недвижимости. Налогообложение гаража, который находится в собственности пенсионера, состоит из двух частей:

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

  • имущественный налог за само строение;
  • земельный налог(за землю, на которой построен гараж).

Условия предоставления льготы

Воспользоваться скидкой при оплате имущественного сбора люди, владеющие пенсионным удостоверением, могут вне зависимости от того, работают они или нет. Также не имеет значения основание для получения пенсии: по инвалидности, старости, потере кормильца и т.д. Льготы пенсионерам по налогу на имущество предоставляются на следующих условиях:

  • владение пенсионным удостоверением;
  • нахождение жилья в собственности;
  • стоимость объекта недвижимости меньше 300 млн. руб.;
  • имущество не используется для предпринимательской деятельности.

Кому положены

На освобождение от имущественного платежа претендуют различные категории граждан РФ. Федеральными льготниками являются:

  • пенсионеры;
  • инвалиды II и I групп;
  • инвалиды с детства;
  • герои РСФСР и СССР;
  • участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  • кавалеры Орденов Славы 3-х степеней;
  • военнослужащие;
  • члены семей, родители военнослужащих, погибших при выполнении служебных обязанностей;
  • ликвидаторы аварий ЧАЭС;
  • другие лица, указанные в статье 404 Налогового кодекса РФ.

Кроме федеральных категорий льготников есть и региональные. К последним относятся, например, многодетные семьи. У каждого региона свой список льготников, который могут расширять местные власти. Его можно узнать, посетив администрацию города или сайт муниципалитета. Количество льгот у пенсионера не увеличивается, даже если он попадает под несколько таких категорий лиц.

Читайте так же:  Выездная налоговая проверка не может продолжаться более

Какие объекты освобождаются от налогообложения

Освобождению от имущественного сбора подлежит 1 объект одного вида имущества. Например, если лицо, владеет двумя приватизированными квартирами, 100% скидка предоставляется на оплату только одной из них. Отмена сбора возможна по следующим объектам:

  • квартира;
  • дом;
  • комната;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • машино-места и гаражи;
  • хозяйственные сооружения и строения (общая площадь ― не более 50 м²), расположенные на садовых дачных и других земельных участках.

Кроме нулевого платежа за имущество, льготник имеет право воспользоваться специальными вычетами по другим объектам недвижимости. Скидка предоставляется в виде сокращения площади жилища на определенную величину при расчете платежа по:

  • комнате — 10 м²;
  • квартире — 20 м²;
  • дому — 50 м².

Льготному налогообложению не подлежит приватизированное жилье, если:

  • кадастровая стоимость единицы недвижимости превышает 300 млн. руб.;
  • жилплощадь применяется для коммерческих целей;
  • в собственности гражданина находится 2 и более объекта одного вида имущества (в этом случае не оплачивается только 1 из объектов каждого вида).

Условия, при которых пенсионер освобождается от НИФЛ

Виды объектов недвижимости, на которые распространяется льгота

Льгота в виде освобождения от НИФЛ охватывает следующие РАЗЛИЧНЫЕ ВИДЫ недвижимого имущества:

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Пенсионер-собственник нескольких объектов недвижимого имущества ОДНОГО ВИДА может по своему усмотрению выбрать тот, который будет освобождён от НИФЛ (за остальные придётся платить налог, «как всем»).

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

Разумеется, в подобных случаях целесообразно применить льготу к наиболее дорогому объекту.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

О действиях пенсионера при получении требования об уплате НИФЛ

Итак, пенсионер получил (возможно – неожиданно для себя) документ из налогового органа, согласно которому ему начислен и подлежит уплате налог на недвижимость. Что же ему делать в такой ситуации?

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

Для начала важно уяснить для себя суть данного документа и действий налоговиков.

p, blockquote 12,1,0,0,0 —>

Как можно сделать вывод из предыдущих разделов, существует довольно много правовых оснований для признания пенсионера налогоплательщиком за принадлежащее ему недвижимое имущество. – Возможно, требование налогового ведомства вполне законно и подлежит исполнению.

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

Кроме того, налоговики могут объединить в одном документе требования об уплате НИФЛ за 3 предыдущих года. – Вполне возможно, что в нём присутствует сумма налога за период, когда гражданин ещё не находился в пенсионном возрасте, не получал пенсионные выплаты и не имел права на льготу.

Если проанализировать ситуацию самостоятельно представляется затруднительным, лучше получить консультацию в налоговой инспекции.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

Но допустим, что по мнению пенсионера, внимательно изучившего вопрос, он приходит к выводу, что закон даёт ему право на освобождение от НИФЛ за этот объект.

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

Чтобы не испытывать недоумение по поводу происходящего, следует иметь в виду, что законодательство не обязывает (хочется надеяться, что только ПОКА!) налоговые органы отслеживать процессы перехода своих налогоплательщиков в «стан» пенсионеров, отводя роль «инициативной стороны» самому «новоиспечённому» пенсионеру. Но, по крайней мере, важно, что такое оформление имеет заявительный характер – то есть, по завершении процедуры отказать в льготе не имеют права.

p, blockquote 18,0,0,1,0 —>

Конечно, налоговики стремятся идти в ногу со временем и постепенно начинают пользоваться едиными информационными базами населения или осуществлять межведомственное взаимодействие с пенсионными органами, чтобы корректировать свою работу по налогам. Так что вполне возможно, что необходимые поправки они внесут сами и не станут беспокоить «нового пенсионера» своими требованиями уплатить НИФЛ.

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

Но если этого не произошло, «все карты – в руки» самому адресату налогового требования. Значит, ему пришла пора нанести визит в налоговую инспекцию по месту регистрации объекта собственности и «под чутким руководством» работников ведомства написать заявление об освобождении от НИФЛ.

«Продвинутые» и хорошо разбирающиеся в информационных технологиях пенсионеры могут в качестве альтернативы воспользоваться для этого электронным сервисом на сайте ФНС РФ. Там же можно скачать для заполнения и бланк заявления.

p, blockquote 21,0,0,0,0 —>

Третий способ взаимодействия с налоговым органом – почтовое уведомление.

p, blockquote 22,0,0,0,0 —>

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество

Любое физическое лицо в РФ должно платить имущественный сбор, если оно является владельцем недвижимости. Пенсионер освобождается от платежа только по некоторым объектам при определенных условиях. За имущество, не отвечающее положенным требованиям, он должен заплатить. Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров не взимается за места общего пользования в многоквартирных домах. Когда имущество находится в долевой собственности, пенсионер платит только за свою долю.

О необходимости внесения платежа Налоговая служба уведомляет гражданина по почте. Если у человека есть «Личный кабинет» на официальном сайте ФНС, то информация об имеющейся приватизированной недвижимости и начисленным налогам содержится там. Когда данных о каких-либо объектах собственности не хватает, гражданин обязан уведомить об этом Налоговую инспекцию.

Если собственник вовремя не сообщил ФНС, что он получил пенсионное удостоверение, то перерасчет имущественного сбора возможен максимум за 3 предшествующих года (главное, чтобы гражданин в это время уже имел такой документ). Налог на недвижимость для пенсионеров подлежит уплате в региональный бюджет до 1 октября года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налог на землю

Дача, оформленная как земельный участок, подвергается перерасчёту по налогам.

Это федеральная льгота, которая распространяется на всех пенсионеров и предпенсионеров страны.

Реализуется льгота в виде вычета шести соток земли из общего надела (или нескольких наделов).

Пример 1: пенсионер владеет земельным участком площадью 8 соток. Он может написать заявление о вычете шести соток, после чего платит только за три сотки.

Пример 2: пенсионер имеет в собственности землю площадью 500 квадратных метров. Обратившись с заявлением в ФНС, он пользуется льготой и совсем не платит за свой надел.

Пример 3: в собственности у пенсионера два земельных участка: один 4 сотки, а другой 5. Заявление в налоговую службу даст ему право вычесть 6 соток из общего количества квадратным метров земли. Таким образом, налогом будут облагаться только три сотки с одного из участков.

Платят пенсионеры налог с продажи гаража?

Ответ на указанный вопрос зависит от 2-х параметров:

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

  1. Сколько по времени владел данной недвижимостью пенсионер.
  2. Цены продажи гаража.

Согласно налоговому законодательству пенсионерам не даётся никаких послаблений при совершении сделок купли-продажи жилой и нежилой недвижимости. При получении прибыли от продажи гаража, овощехранилища или автомобиля нужно заплатить НДФЛ 13%.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

С 2009 года в отношении проданного имущества, которое находилось в собственности более 3 лет, не исчисляется НДФЛ. Причем неважно какой именно гараж был продан: капитальный или ракушка. Такие доходы не нужно декларировать и подавать сведения о сделке в ФНС.

Читайте так же:  Возврат излишне уплаченной госпошлины в налоговую

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Если гараж принадлежал пенсионеру менее 3 лет, то он должен заплатить налог при проведении сделки по его реализации. В качестве налогооблагаемой базы будет выступать цена продажи гаража. При этом у пенсионера есть возможность использовать имущественный вычет в 250 тыс.руб. (он меньше, чем вычет, который предоставляется при продаже квартиры – 1 млн.руб., читайте — платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры). С оставшейся разницы исчисляется НДФЛ. При продаже гаража менее чем на 250 тыс.руб. НДФЛ не платится.

p, blockquote 11,1,0,0,0 —>

Приведем пример расчёта. Пенсионер Грибоедов продал гараж за 300000 руб. Налогооблагаемая база будет рассчитываться так: (300000-250000). С 50 тыс. руб. будет исчисляться НДФЛ 13%. Налог к уплате составит 6500 руб.

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

У пенсионеров есть ещё один вариант сократить размер налогового бремени. Они могут уменьшить цену продажи на стоимость покупки гаража при условии, что у них остались подтверждающие оплату документы. Например, пенсионер Иванов купил год назад гараж за 250 000 руб., а продал его за 200 000 руб. Налог к уплате будет равен нулю, т.к. расходы на покупку превысили доходы.

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

p, blockquote 14,0,0,0,0 —>

Важно понимать, что даже если исчисленный налог получился равен нулю, в установленные законом сроки пенсионер должен подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. При себе необходимо иметь паспорт, документы о собственности на гараж, документы о расходах на приобретение недвижимости (если имеются). Указанный пакет документов подаётся в ФНС по месту жительства.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Если пенсионер решит сдавать гараж в аренду, то ему нужно будет декларировать свои доходы и платить с них налог со ставкой 13%.

Нормативно-правовая база

Налоговый Кодекс РФ содержит все правила, связанные с налогообложением, в т.ч. имущественным. Помимо этого законодательного акта, существуют другие нормативно-правовые документы, регулирующие вопросы, связанные с налогом на приватизированную квартиру для пенсионеров:

  • Налоговый кодекс РФ;
  • Гражданский кодекс РФ;
  • Земельный кодекс РФ;
  • ФЗ № 218 «О государственной регистрации недвижимости» от 28.02.2018 г.;
  • ФЗ № 135 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29.07.1998 г.;
  • Закон № 1541-I «О приватизации жилого фонда РФ» от 04.07.1991 г.

Налог на имущество

Возможность не платить за некоторые виды объектов в собственности было у пенсионеров до 2020 года. Сохраняется оно и сейчас. Более того, в 2020 году воспользоваться льготами по налогу на имущество смогут все мужчины, достигшие 60 лет, и женщины с 55. Пока повышения льготного возраста не произошло.

Общее правило такое: пенсионер вправе выбрать один из объектов в каждой категории и не платить за него налог.

  • Жилое помещение (дом, квартира);
  • Помещение для хранения автомобиля (гараж);
  • Нежилое помещение (хозяйственные постройки);
  • Еворческое помещение (мастерская, студия, библиотека, галерея)

Пример 1: до выхода на пенсию гражданин приобрёл в собственность две квартиры и гараж. Он оплачивал налоги в полном объёме или исходя из льгот, если таковые у него имелись как у трудоспособного гражданина. Выйдя на пенсию, он написал соответствующее заявление и выбрал одну из квартир, которую оставил на налогообложении. В итоге, как пенсионер, он стал платить только за одну квартиру.

Пример 2: гражданин вышел на пенсию и приобрёл дом для себя и своей семьи. Он сразу смог оформить льготу по налогам, и за жилплощадь платить нет необходимости.

Пример 3: гражданин достиг возраста 60 лет, имея квартиру, но не обратился в заявлением в ФНС. Налоговый орган, так как не был извещён о наступлении заветного возраста, выставил гражданину счёт по налогам за эту квартиру.

Если у пенсионера в собственности несколько квартир, он может самостоятельно выбрать, в отношении какой из них воспользоваться льготой, написав заявление до 31 декабря 2020 года. Иначе ФНС либо потребует уплату налогов за все объекты, либо выберет один из них автоматически. Не всегда такой выбор оказывается в пользу пенсионера.

Как получить льготу пенсионеру по налогу на приватизированную квартиру

Чтобы получить скидку по оплате имущественного сбора, нужно посетить отделение ФНС по месту нахождения приватизированной квартиры. В Налоговой инспекции необходимо оформить унифицированное заявление на льготу и предоставить пенсионное удостоверение, если последнее не было совершено ранее. Сделать это необходимо до 1 ноября текущего года, чтобы получить скидку при оплате за этот год. В заявлении указываются персональные данные налогоплательщика, информация о приватизированном жилье, по которому гражданин хочет установить льготу.

Если человек не уведомлял Налоговую службу о том, что стал пенсионером, автоматически скидку ему не дадут. Льготник должен предоставить для ФНС пенсионное удостоверение или его реквизиты. Пенсионный фонд России подтвердит подлинность документа. Если гражданин не уведомлял ФНС о выбранных объектах для льготы, предварительно предоставив при этом пенсионное удостоверение, Налоговая инспекция автоматически освободит от сбора то имущество, по которому начисляется максимальная сумма платежа.

Порядок оформления заявления

Для получения скидки по сбору за приватизированное жилье льготник предоставляет для ИФНС (Инспекция Федеральной налоговой службы) по месту нахождения недвижимости заявление. Бланк унифицированной формы заполняется вручную или с помощью компьютера. Заявление относится в ИФНС лично или отправляется почтой (днем представления документа будет считаться дата отправки письма). Подать бланк можно и через МФЦ (многофункциональный центр).

При подготовке документа заполняются два листа. Первый — титульный, во втором заявляется льгота на имущественный налог. Заявление содержит следующую информацию:

  • ФИО.
  • ИНН.
  • Дата, место рождения, паспортные данные (заполняются, если не вписан ИНН).
  • Код ИФНС по месту нахождения жилья (можно узнать, посетив сайт ФНС).
  • Номер контактного телефона.
  • Количество страниц документа и копий прилагаемых бланков.
  • ФИО представителя льготника (если документ подает не собственник).
  • Вид недвижимости (дом, комната и т.д.).
  • Кадастровый номер.
  • Срок предоставления скидки.
  • Информация из пенсионной справки.
  • Дата, подпись заявителя.

Перечень необходимых документов

Видео (кликните для воспроизведения).

Для получения льгот по оплате налога, нужно до 1 ноября текущего года предоставить для ИФНС определенный пакет бланков, подтверждающих наличие оснований для отмены платежа по сбору. Льготник подготавливает следующие документы:

  • Пенсионное удостоверение (или копию).
  • Заявление для ИФНС о предоставлении скидки.
  • Уведомление о предпочтительных объектах для льготы.
  • Документы по квартире (Свидетельство о праве собственности, Кадастровый паспорт).

Источники

Уплата налога на квартиру пенсионерам
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here