Правовое сопровождение налоговых проверок

Правовое сопровождение налоговых проверок

Своевременное привлечение специалистов к решению налоговой проблемы позволит существенно сократить риски и минимизировать финансовые, имущественные и репутационные потери. Мы оперативно реагируем на любой стадии проведения контрольных мероприятий налоговых органов и оспаривания их результатов.

  • Консультация по порядку и процедуре проведения налоговых проверок.
  • Разъяснение порядка предоставления документов по запросам налогового органа, подготовка проектов ответов.
  • Аудит деятельности компании, предварительная экспертиза бухгалтерской и финансовой отчетности, деклараций и платежных документов, подлежащих передаче контролирующим органам.
  • Выбор эффективной стратегии управления налоговыми рисками, выстраивание тактики взаимодействия с налоговыми органами.
  • Формирование правовой позиции с учетом анализа первичных документов, подтверждения реальности финансово-хозяйственных правоотношений с учётом позиций Минфина России, ФНС России и судебной арбитражной практики.
  • Проверка требований ИФНС на предмет соответствия действующему законодательству.
  • Общение с налоговыми органами от лица клиента
  • Составление мотивированных ответов на требования, уведомления, информационные письма, извещения и вызовы налогового органа.
  • Сопровождение клиента при проведении выемки, осмотров, и инвентаризаций.
  • Подготовка и сопровождение сотрудников компании на допросы в налоговом органе.
  • Контроль за действиями проверяющих, фиксация нарушений, допускаемых при проведении проверки, для целей последующего обжалования.
  • Правовой анализ акта налоговой проверки и материалов проверки. Подготовка заключения.
  • Подготовка перечня правовых оснований для оспаривания акта налогового органа по результатам проверки в целом или его отдельных положений.
  • Подготовка предложений по тактике защиты интересов клиента на этапе обжалования в налоговом органе и в суде.
  • Подготовка возражений в ИФНС, подготовка апелляционной жалобы на решение ИФНС в вышестоящий налоговый орган, подготовка жалобы на действия (бездействие) должностных лиц налоговых органов.
  • Принятие участия в рассмотрении материалов проведенной проверки.
  • Сопровождение судебных заседаний в арбитражном суде во всех инстанциях, включая все высшие судебные инстанции, посредством участия в них от имени Клиента.
  • Недопущение необоснованных взысканий через обеспечительные меры суда
  • Сопровождение судебного обжалования решений налоговых органов о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности (отказу в привлечении к ответственности), в том числе подготовка иска (заявления) о признании ненормативного акта недействительным полностью (либо в части) со сбором доказательной базы.
  • Обжалование принятых налоговым органом обеспечительных мер, выразившихся в наложении ареста на отчуждение имущества без согласия налогового органа, а также в приостановлении операций по счетам налогоплательщика.
  • Сопровождение в спорах по делам о взыскании недоимки по налогам и пени за просрочку их уплаты; по возмещению, возврату переплаты по налогам, в частности НДС.
  • Возмещение убытков, причиненных незаконными решениями налоговых органов или незаконными действиями (бездействием) их должностных лиц.
  • Представление интересов Клиента в делах по налоговым спорам в Верховном Суде РФ.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Стоимость услуг

Конечная стоимость услуг определяется индивидуально, исходя из фактуры решаемых задач и потребностей клиента

Вам назначили выездную налоговую проверку?

Как правило, это означает, что ФНС подозревает вашу организацию в неуплате налога, по вашей организации уже провели предварительный до проверочный анализ, в результате чего получены подтверждения нарушениям. Кроме этого, размер суммы предполагаемого до начисления достаточен для инициации проверки. Среди причин этого находятся такие варианты:

  1. ФНС провела анализ работы вашей организации и пришла к выводу: вы незаконно сэкономили на уплате налогов.
  2. В числе ваших контрагентов находится кто-то с признаками недобросовестной организации, а вы можете об этом даже не знать.
  3. Ваша деятельность относится к критериям «искусственное дробление бизнеса».
  4. Вами была организована поставка продукции через «необязательного» посредника и на его счету осталась значительная часть прибыли.
  5. Ваша организация демонстрирует высокие обороты при «низкой» налоговой нагрузке и т. д.

Что необходимо сделать?

Необходимо подготовить оптимальную защиту интересов организации, создать доказательную базу, подготовить работников организации и своих контрагентов к проведению допросов, провести проверку правильности первичной документации, которую придется предоставлять по запросам проверяющих, для недопущения выемки документации и компьютерной техники в офисе, проследить за сохранностью документации и электронных носителей.

К чему это приведет?

Правильные действия налогового юриста приведут к тому, что в ходе сопровождения проверки Федеральная налоговая служба получит данные, которые нельзя применить как основание для до начисления. Претензии или нарушения, собранные налоговыми работниками до начала проверки, не должны подтверждаться или должны опровергаться в результате проверки.

Юристы под ключ осуществят сопровождение от начала до конечного результата, включая апелляционный процесс.

Любые способы оптимизации налогообложения привлекают внимание проверяющих

  • Работа с фирмами-однодневками
  • Списание НДС через подставные фирмы
  • Крупные операции с наличными
  • Завышенные расценки контрагентов
  • Обналичивание через банковские векселя
  • Убытки за счет искусственной уценки товаров
  • Имитация договора комиссии
  • Завышенная смета на капремонт и модернизацию производства
  • Зарплаты «в конвертах»
  • Выделение подразделения в самостоятельную компанию с переводом на «упрощенку»

Все эти способы оптимизации налогообложения и многие другие давно известны налоговой инспекции, и описаны в приказе ФНС России от 30.05.2007 года №ММ-3-06/[email protected] поэтому очень важно заранее и профессионально подготовиться к налоговой проверке. Мы знаем механизмы работы проверяющих и поможем сократить возможные риски.

Что такое налоговая экспертиза

Экспертизу назначают практически в каждой выездной проверке. При ее назначении и сопровождение орган ФНС должен точно соблюдать права налогоплательщиков, что обычно не происходит. Предлагаем ознакомиться с частыми нарушениями налогового кодекса при проведении экспертизы согласно ст. 95 НК РФ:

  • Привлечение экспертов, чьи специальные знания не являются достаточными для решения вопросов, указанных в постановлении.
  • В постановлении нет данных об эксперте, порученному проведение экспертизы.
  • Налогоплательщика не уведомили об экспертизе.

Обратите внимание! Экспертиза является краеугольным камнем до начисления. Если экспертизу убрать из доказательств, это сильно укрепит ваши шансы при обжаловании результатов проверки.

Как правило, экспертиза – это основное доказательство налоговых органов при доначислении налога и штрафа. Поэтому, если экспертизу не признают в качестве доказательства, победить в налоговом споре будет значительно легче. Необходимо требовать соблюдения своих прав при назначении и проведении экспертизы. Для минимизации возможных сложностей рекомендуется привлечь юриста по сопровождению налоговой проверки.

Читайте так же:  Упрощенная система налогообложения малый бизнес

В услуги юристов по сопровождению проверок входит

  • Выстраивание защитной тактики
  • Своевременную подготовку и сопровождение бумаг, для исключения штрафных санкций
  • Сопровождение при опросе сотрудников фирмы
  • Контроль и законное препятствие изъятию документов и оборудования.

Если налоговая проверка только начинается или уже проходит

Как уже сказано выше, если проверка уже идет, то инспекторы имеют основание предположить что ваша организация занимается незаконной оптимизацией налогов и наложить на вашу организацию серьезную сумму. На практике, 99,2% проверок завершаются доначислением. Если процедура проверки только начинается, то ее результат еще можно вывернуть на вашу сторону и уменьшить сумму начисления.

Что именно проверяет выездная налоговая проверка?

    Заключенные сделки, учитывающихся вне их настоящего смысла. У каждой сделка должна быть деловая цель. Если инспектор сможет доказать, что единственная цель сделки — это налоговая выгода — такую выгоду признают как необоснованную.

Наиболее частые претензии:

  • покупка работы или услуг при фактическом ее самостоятельном исполнении;
  • покупка продукции у «недобросовестных» контрагентов по завышенным ценам;
  • заключение притворной сделки (для примера: внесение дорогих предметов в уставный фонд и дальнейшая продажа части в уставном капитале без НДС).
  • Осмотрительность и осторожность при подборе контрагентов
  • За негативный выбор поставщиков ответственность несет покупатель. Налоговую выгоду по таким сделкам можно признать как необоснованную, если:

    • отсутствуют контакты с поставщиком;
    • нет данных в общедоступных источниках о работе поставщика;
    • у поставщика отсутствуют материальные и человеческие ресурсы для проведения сделки;
  • Дробление бизнеса;
  • Применение низконалогового субъекта и оффшоров;
  • Стоимость в сделке по продаже высокоценного актива взаимозависимому лицу.
  • Территориальный налоговый орган может оценить стоимость в сделке с взаимозависимым лицом с учетом обоснованной налоговой выгоды. Отметим критерии сделки, которые налоговые органы проверяют с повышенным вниманием:

    • Участник сделки организация или ИП, пользующиеся специальным налоговым режимом или льготной ставкой;
    • Стоимость значительно рознится с рыночной.
  • Цены в сделках по финансированию между взаимозависимыми лицами На сегодня устоялась довольно прозрачная правоприменительная практика по отношению к беспроцентным и процентным кредитам при выездной проверке.
  • Что необходимо сделать?

    На данном этапе следует воспользоваться услугами юриста по сопровождению, который сделает анализ ситуации, разберется на каком этапе находитесь вы, и что еще необходимо выполнить для защиты организации от обвинений в неуплате налога. Юрист должен сделать анализ запросов налогового органа, оценить представляемую для проверки первичную документацию, провести работу по подготовке свидетелей к допросам, защитить организацию от изъятий первичной документации и оргтехники, подготовить, в случае необходимости, юридических запрос в соответствующие органы, аффидевиты, провести ряд необходимых экспертиз (в т. ч. почерковедческую, финансово-экономическую), а также собрать другую документацию для сопровождения защиты интересов организации.

    К чему это приведет?

    Инспекторы ФНС не получат документацию и сведения, прямо свидетельствующие о нарушении в работе организации. Если возникнут претензии, направленные к контрагентам или методике ведения бизнеса, ФНС предоставят обоснованное письмо и будут затронуты вопросы экономической целесообразности, деловые цели и должная осмотрительность, что позволит исключить дополнительные налоговые начисления.

    Рекомендуем обратиться за помощью к юристу по сопровождению проверок с самого начала

    Сопровождение налоговых проверок

    Стоимость услуги: от 8 000 рублей

    • Гарантия качественных юридических услуг
    • Работаем по всей Москве
    • укажите телефон или email
    • кратко опишите свой вопрос
    • нажмите “Получить консультацию”
    • скоро мы с Вами свяжемся

    Налоговые органы контролируют налогоплательщиков посредством проведения регулярных проверок. Следствием такого контроля является доначисление налогов, пенни, штрафов, блокировка счетов, приостановление деятельности организаций. Юридическое сопровождение налоговых проверок в Москве позволяет минимизировать убытки, которые могут быть нанесены компании во время визита инспекций.

    Стоимость сопровождения налоговых проверок

    Сопровождение камеральной налоговой проверки

    Сопровождение выездной налоговой проверки

    Подготовка документации предприятия для прохождения налоговой проверки

    Возражения на акт проверки в письменной форме

    Суть сопровождения проверок

    Сопровождение — основа законности проведения налоговых проверок. Оказываем помощь при визитах инспекторов. Присутствуем на выездных, камеральных проверках. Располагаем бесценным опытом, уникальным запасом знаний. Сотрудники фирмы обеспечивают комплекс дополнительных услуг, начиная от подготовки к визиту налоговой службы и заканчивая необходимым результатом.

    Ситуации, при наличии которых могут потребоваться наши услуги:

    • Руководящее лицо или главного бухгалтера фирмы вызвали на специальную комиссию, касающуюся легализации базы, заработной платы.
    • Директора, бухгалтера попросили приехать в ИФНС для допроса, касающегося сделок с контрагентами.
    • Предприятие получило требование службы о предоставлении документации, касающейся малой налоговой нагрузки.
    • Контрагент конкретного предприятия получил просьбу о предоставлении документации, пояснений по взаимоотношениям с вашей организацией. В этом случае особо актуальны услуги сопровождения налоговых проверок в Москве.
    • После очередной подачи отчета по НДС, обнаружились определенные несоответствия информации в журналах покупок и продаж плательщика налогов с его контрагентами.
    • Обслуживающим финансовым учреждением были заблокированы расчетные счета предприятия. Из-за этого компания не может работать в обычном режиме.
    • Инспекция потребовала выписки по счетам, книги продаж и другие документы.

    Особенно важно организовать юридическое сопровождение налоговых проверок если у вас до этого не было опыта взаимодействия с налоговой инспекцией.

    Чем рискует организация, укрываясь от налогов?

    Промедление и необуманные действия могут стоить вам не только бизнеса и больших денег , но и свободы

    Не ждите, когда наступит критическая ситуация – чем раньше вы проконсультируетесь со специалистом, тем меньше будут ваши потери.

    Если вас уже ждет налоговая проверка, не паникуйте. Помните, что по закону у вас есть несколько рабочих дней, чтобы подготовить документы должным образом.

    Если вам угрожают уголовной ответственностью за уклонение от уплаты налогов, не давайте необдуманных показаний и проконсультируйтесь с адвокатом.

    Вам назначили выездную налоговую проверку?

    Как правило, это означает, что ФНС подозревает вашу организацию в неуплате налога, по вашей организации уже провели предварительный до проверочный анализ, в результате чего получены подтверждения нарушениям. Кроме этого, размер суммы предполагаемого до начисления достаточен для инициации проверки. Среди причин этого находятся такие варианты:

    1. ФНС провела анализ работы вашей организации и пришла к выводу: вы незаконно сэкономили на уплате налогов.
    2. В числе ваших контрагентов находится кто-то с признаками недобросовестной организации, а вы можете об этом даже не знать.
    3. Ваша деятельность относится к критериям «искусственное дробление бизнеса».
    4. Вами была организована поставка продукции через «необязательного» посредника и на его счету осталась значительная часть прибыли.
    5. Ваша организация демонстрирует высокие обороты при «низкой» налоговой нагрузке и т. д.
    Читайте так же:  Возврат денег за оплату госпошлины через госуслуги

    Что необходимо сделать?

    Необходимо подготовить оптимальную защиту интересов организации, создать доказательную базу, подготовить работников организации и своих контрагентов к проведению допросов, провести проверку правильности первичной документации, которую придется предоставлять по запросам проверяющих, для недопущения выемки документации и компьютерной техники в офисе, проследить за сохранностью документации и электронных носителей.

    К чему это приведет?

    Правильные действия налогового юриста приведут к тому, что в ходе сопровождения проверки Федеральная налоговая служба получит данные, которые нельзя применить как основание для до начисления. Претензии или нарушения, собранные налоговыми работниками до начала проверки, не должны подтверждаться или должны опровергаться в результате проверки.

    Юристы под ключ осуществят сопровождение от начала до конечного результата, включая апелляционный процесс.

    Полезная информация

    В серии статей, подготовленных нашими специалистами, освещены последние изменения налогового законодательства, актуальные практики в сфере налогового контроля, ведения финансовой и бухгалтерской отчетности, краеугольные вопросы корпоративного права

    Когда налоговые требования звучат как приговор

    Чем грозит для представителей малого и среднего бизнеса выездная налоговая проверка…

    Изменения в ККТ с 01.07.2019

    Очередная обширная группа налогоплательщиков присоединяется к лицам, обязанным применять…

    НДФЛ с имущества ИП в 2019 году

    С 1 января 2019 г. начали действовать поправки, внесенные в 23 главу НК. Большинство…

    Найденное при инвентаризации имущество учитывают в доходах

    Перед формированием годовой отчетности компании проводится инвентаризация, результатом…

    Перерасчет налога на недвижимость в случае ошибки кадастровой стоимости

    Этот налог относится к любому недвижимому имуществу, вплоть до парковочных мест и…

    Расходы на медосмотр можно учесть в расходы

    Медосмотры для сотрудников с тяжелыми условиями труда (или связанные с транспортом)…

    Когда работодатель обязан выплачивать премии?

    Редакция БизнесГарант расскажет, когда работодатель обязан выплачивать премии в соответствии…

    Бухгалтерский учет — определение, задачи, принципы

    Бухгалтерский учет, Бухгалтерский учет основы, Бухгалтерский учет виды, Бухгалтерский…

    Чрезмерная оптимизация налоговой нагрузки может привести к блокировке счета

    Многие схемы, позволяющие снизить налоговую нагрузку, только формально считаются…

    Реальный срок за неуплату страховых взносов

    Должностным лицам и предпринимателям грозит реальный срок за неуплату страховых взносов

    Презумпция виновности: как и зачем доказывать реальность сделок с учетом НДС

    С самого становления рыночной экономики в России и появлении такого налога, как НДС…

    Белые схемы оптимизации налогов

    Народная мудрость гласит – проще не платить налоги, и заплатить штраф в конце года…

    Как написать пояснения в налоговую?

    Нередко при рассмотрении отчетности у налоговиков возникают вопросы, связанные с…

    В отношении вас готовится возбуждение дела по ст. 199 УК РФ?

    У полиции есть информация, что компания уклонялась от налогов. Вероятно, готовится…

    Услуга сопровождения нашими сотрудниками

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Мы предлагаем лучшую стоимость сопровождения налоговых проверок. Его осуществляют консультанты, адвокаты, юристы, аудиторы.

    При заказе услуг в нашей компании вы получите следующее:

    • Построение правильной позиции.
    • Оперативную подготовку документации, чтобы избежать необоснованных доначислений, пеней, штрафов.
    • Сопровождение юристами и адвокатами — бухгалтера, генерального директора, либо сотрудника вашей организации при вызове на допрос в ИФНС.
    • Консультация юриста. Он объяснит клиенту все моменты проведения проверки на понятном языке.
    • Анализ законности всех требований, а также сделанных замечаний со стороны проверяющей службы.
    • Проведение детального анализа выявленных в ходе проверки нарушений на предприятии.
    • Помощь по предварительному обжалованию решений.

    Цена сопровождения выездной налоговой проверки зависит от различных факторов. К ним можно причислить функциональное распределение между сторонами и объем выполняемых работ.

    Зачастую сотрудники ИФНС могут проверить добросовестность контрагентов. Они могут запросить их данные, информацию о сделках. При обнаружении нестыковок могут возникнуть весомые проблемы.

    Сопровождение камеральных налоговых проверок специалистом — услуга, гарантирующая отсутствие необоснованных штрафов, пени, доначислений, блокирования расчетных счетов. Вы можете обратиться в нашу компанию за качественной консультацией в любое время, однако надо помнить, что чем раньше приступить к разбору ситуации, тем меньше на нее уйдет совместных усилий. Поможем подготовить документы, проведем оценку рисков перед визитом инспекторов. Окажем помощь в разработке различных запросов, жалоб, апелляций как во время проверки, так и после нее.

    Избежать визита инспекции получится, если заказать комплексное налоговое сопровождение бизнеса в нашей компании. Наша команда юристов аудиторов и бухгалтеров даст грамотные рекомендации по ведению бухгалтерии так, чтобы у инспекции не возникло никаких вопросов к вашей компании.

    Налоговое сопровождение и защита при проведении проверок

    Помощь юриста поможет избежать тяжелых последствий
    Что мы будем предпринимать

    До начала проверки

    1. Проконсультируем вас, как правильно оформлять сделки, чтобы обезопасить себя в будущем.
    2. Дадим рекомендации по оптимизации налогообложения с учетом специфики вашей деятельности.
    3. Поможем подготовить отчетные документы к подаче в налоговую инспекцию.
    4. Подготовим обоснованный отказ для налоговой в предоставлении документов.

    После начала проверки

    1. Ведем работу по уменьшению суммы доначисленных в ходе проверки налогов и пеней с оплатой за результат.
      • Разработка правовой позиции и подача акта возражения в налоговый орган.
      • Подготовка доказательств, подтверждающих позицию налогоплательщика по спорным вопросам.
      • Сопровождение налоговой проверки
      • Оспаривание законности решения, вынесенного в ходе проверки.
      • Подача иска в арбитражный суд и представительство по делу.
    2. Защищаем руководителя и главного бухгалтера от возбуждения уголовного дела

    Привлечение к уголовной ответственности возможно, если будет доказано умышленное уклонение от уплаты налогов. Ситуация может усугубиться, если действия директора и главбуха признают совершенными группой лиц. Уголовный кодекс предусматривает за такие преступления наказание в виде лишения свободы до 6 лет.

    Действия, которые могут повлечь за собой ответственность:

    • Грубые нарушение правил ведения бухучета
    • Предоставление информации в налоговую в неполном или искаженном виде
    • Включение в декларацию заведомо ложных сведений либо непредоставление декларации

    Получите консультацию налогового специалиста

    Оставьте заявку, заполнив форму. Мы свяжемся с вами и согласуем удобное время для встречи.

    Сопровождение налоговых проверок

    Почему нам доверяют?

    14 лет безупречной репутации в отстаивании интересов бизнеса в области налоговых споров. Специалисты нашей компании имеют многолетний опыт работы в налоговых органах, располагают актуальной экпертизой сопровождения контрольных мероприятий налоговых органов и оспаривания их результатов в досудебном порядке и судах всех инстанций.

    Что такое налоговая экспертиза

    Экспертизу назначают практически в каждой выездной проверке. При ее назначении и сопровождение орган ФНС должен точно соблюдать права налогоплательщиков, что обычно не происходит. Предлагаем ознакомиться с частыми нарушениями налогового кодекса при проведении экспертизы согласно ст. 95 НК РФ:

    • Привлечение экспертов, чьи специальные знания не являются достаточными для решения вопросов, указанных в постановлении.
    • В постановлении нет данных об эксперте, порученному проведение экспертизы.
    • Налогоплательщика не уведомили об экспертизе.
    Читайте так же:  Вмененный налог для ип расчет

    Обратите внимание! Экспертиза является краеугольным камнем до начисления. Если экспертизу убрать из доказательств, это сильно укрепит ваши шансы при обжаловании результатов проверки.

    Как правило, экспертиза – это основное доказательство налоговых органов при доначислении налога и штрафа. Поэтому, если экспертизу не признают в качестве доказательства, победить в налоговом споре будет значительно легче. Необходимо требовать соблюдения своих прав при назначении и проведении экспертизы. Для минимизации возможных сложностей рекомендуется привлечь юриста по сопровождению налоговой проверки.

    В услуги юристов по сопровождению проверок входит

    • Выстраивание защитной тактики
    • Своевременную подготовку и сопровождение бумаг, для исключения штрафных санкций
    • Сопровождение при опросе сотрудников фирмы
    • Контроль и законное препятствие изъятию документов и оборудования.

    Неправомерные действия налоговых инспекторов

    Нам часто приходится сталкиваться на практике при сопровождении с неправомерным действием сотрудников налоговых инспекций в процессе проведения выездной проверки. Как правило, это относится к:

    • требованию предоставить документы, не относящиеся к начислению и уплате налогов;
    • выемке документации без основания;
    • оказанию психологического влияния на сотрудников организации.

    Необходимо напомнить, результат выездной налоговой проверки может сильно повлиять не только на перспективы Вашего бизнеса, но и личную безопасность. Только фиксация всех нарушений Ваших прав в процессе сопровождения налоговой проверки и своевременное обжалование станут основанием для суда, чтобы отменить полученные результаты. Предоставьте опытным юристам сопровождение процесса. Мы приложим все усилия для избежания, ошибок и штрафов,

    Консультация и вопросы

    Наша организация работала с фирмой, которая, как выяснилось позже, при.

    Здравствуйте. Практика показывает, что вы вполне можете понести ответственность, поскольку незнание не освождает от ответственности. Всеми возможными способами вы должны были проверять контрангентов, с которыми работаете. Рекомендуем получить консультацию адвоката по налогам перед тем, как вступать в какие-либо контакты с проверяющими органами.

    Сопровождение налоговых проверок

    Как бы ни старалась компания быть честной и прозрачной, как бы ни стремилась угодить всем требованиям налогового законодательства, в любом случае налоговых проверок никому не миновать. В организации торговли налоговые инспекторы чаще всего приходят для проверки ККТ, к производственникам — для осмотра помещений и оборудования, где-то документы истребуют, а в иных случаях и изымут. Теперь когда подобные мероприятия допускаются и при проведении камеральных проверок, работы юристам по защите компании заметно добавилось.

    И раз уж выездных налоговых проверок все равно не избежать, то имеет смысл задуматься о том, как сделать их протекание наименее болезненным для компании и ее руководства. А добиться этого можно, заключив договор на квалифицированное юридическое сопровождение выездных налоговых проверок. В этом случае сотрудники компании получают компетентную поддержку в общении с проверяющими, чувствуют себя более уверенно и не допускают оплошностей.

    Конечно, в штате компании есть и свои бухгалтеры, и юристы — но в силу своей узкой специализации они не всегда могут эффективно работать вместе, поскольку недостаточно понимают друг друга. Поэтому сопровождение выездной налоговой проверки требует привлечения юристов особой специализации, одинаково хорошо владеющих юридическими и экономическими знаниями.

    Сегодня многие юридические фирмы предлагают своим клиентам такие услуги, но сопровождение налоговых проверок в исполнении наших специалистов имеет свои отличительные особенности. Во-первых, многие наши специалисты в прошлом сами неоднократно участвовали в проведении налоговых проверок и хорошо знают процесс изнутри, понимают интересы и ход мыслей инспекторов. Поэтому с нашим сопровождением выездная налоговая проверка становится короче и легче для компании клиента.

    Во-вторых, для наших юристов сопровождение налоговой проверки начинается еще до того, как началась сама проверка — мы готовы защищать клиента с момента обращения, наши специалисты прямо по телефону дают рекомендации по защите интересов компании, готовы в любое время выехать к клиенту. В ходе оказания услуги наши юристы и адвокаты не оставляют клиента и его сотрудников без поддержки, они постоянно на связи с клиентами до тех пор, пока у них не отпадет необходимость в сопровождении налоговой проверки.

    В-третьих, оказывая услуги по сопровождению налоговых проверок, мы не занимаемся самоутверждением и не воюем с налоговыми органами ради своего имиджа — мы не намерены затягивать проверку до суда и долго судиться с юристами ФНС. Для нас гораздо важнее исключить любые нарушения прав клиента, чем потом пытаться их восстановить через суд. Наша функция заключается именно в сопровождении налоговой проверки, а не в очередной судебной тяжбе.

    Сопровождение налоговых проверок относится не только к выездным проверкам, но и к камеральным, которые обычно проводят, не выходя из рабочего кабинета посредством сверки налоговой отчетности за разные периоды. Когда из налогового органа присылают запрос на представление информации или пояснений в отношении сделок с тем или иным контрагентом, то это может быть частью камеральной налоговой проверки, а может быть и необоснованным требованием. Однако и в том, и в другом случае будут весьма полезными рекомендации квалифицированного специалиста в ходе сопровождения налоговой проверки или в рамках обычной консультации.

    Мы рады ответить на ваши вопросы по телефону +7 (495) 929-70-50 или по почте [email protected]‎‎

    Как бы ни старалась компания быть честной и прозрачной, как бы ни стремилась угодить всем требованиям налогового законодательства, в любом случае налоговых проверок никому не миновать. В организации торговли налоговые инспекторы чаще всего приходят для проверки ККТ, к производственникам — для осмотра помещений и оборудования, где-то документы истребуют, а в иных случаях и изымут. Теперь когда подобные мероприятия допускаются и при проведении камеральных проверок, работы юристам по защите компании заметно добавилось.

    И раз уж выездных налоговых проверок все равно не избежать, то имеет смысл задуматься о том, как сделать их протекание наименее болезненным для компании и ее руководства. А добиться этого можно, заключив договор на квалифицированное юридическое сопровождение выездных налоговых проверок. В этом случае сотрудники компании получают компетентную поддержку в общении с проверяющими, чувствуют себя более уверенно и не допускают оплошностей.

    Читайте так же:  Налогоплательщиками земельного налога являются

    Конечно, в штате компании есть и свои бухгалтеры, и юристы — но в силу своей узкой специализации они не всегда могут эффективно работать вместе, поскольку недостаточно понимают друг друга. Поэтому сопровождение выездной налоговой проверки требует привлечения юристов особой специализации, одинаково хорошо владеющих юридическими и экономическими знаниями.

    Сегодня многие юридические фирмы предлагают своим клиентам такие услуги, но сопровождение налоговых проверок в исполнении наших специалистов имеет свои отличительные особенности. Во-первых, многие наши специалисты в прошлом сами неоднократно участвовали в проведении налоговых проверок и хорошо знают процесс изнутри, понимают интересы и ход мыслей инспекторов. Поэтому с нашим сопровождением выездная налоговая проверка становится короче и легче для компании клиента.

    Во-вторых, для наших юристов сопровождение налоговой проверки начинается еще до того, как началась сама проверка — мы готовы защищать клиента с момента обращения, наши специалисты прямо по телефону дают рекомендации по защите интересов компании, готовы в любое время выехать к клиенту. В ходе оказания услуги наши юристы и адвокаты не оставляют клиента и его сотрудников без поддержки, они постоянно на связи с клиентами до тех пор, пока у них не отпадет необходимость в сопровождении налоговой проверки.

    В-третьих, оказывая услуги по сопровождению налоговых проверок, мы не занимаемся самоутверждением и не воюем с налоговыми органами ради своего имиджа — мы не намерены затягивать проверку до суда и долго судиться с юристами ФНС. Для нас гораздо важнее исключить любые нарушения прав клиента, чем потом пытаться их восстановить через суд. Наша функция заключается именно в сопровождении налоговой проверки, а не в очередной судебной тяжбе.

    Сопровождение налоговых проверок относится не только к выездным проверкам, но и к камеральным, которые обычно проводят, не выходя из рабочего кабинета посредством сверки налоговой отчетности за разные периоды. Когда из налогового органа присылают запрос на представление информации или пояснений в отношении сделок с тем или иным контрагентом, то это может быть частью камеральной налоговой проверки, а может быть и необоснованным требованием. Однако и в том, и в другом случае будут весьма полезными рекомендации квалифицированного специалиста в ходе сопровождения налоговой проверки или в рамках обычной консультации.

    Юридическое сопровождение в ходе проверок государственных и муниципальных органов

    Стоимость услуг рассчитывается в зависимости от сложности вопроса и временных затрат, необходимых на проработку вопроса и саму консультацию.

    Целью любой проверки органов госконтроля является выявление нарушений действующего законодательства. Соответственно, если компания не нарушает закон, то и беспокоиться не о чем. Но проблема в том, что обычно у руководства компании нет уверенности в том, что вся необходимая для предоставления проверяющим документация является безупречной. Правовые нормы постоянно меняются и многие из них являются разрозненными и относятся к разным отраслям права, в связи с чем очень трудно избежать тех или иных ошибок и нарушений. Кроме этого, существует другая проблема, поведение проверяющих не всегда соответствует нормам закона и этики ( особенно это касается должностных лиц различных правоохранительных структур), и в таких случаях, руководство компании, в которой проводится проверка не всегда понимает, как правильно вести себя в сложившейся ситуации.

    В Юридической компании URVISTA существует узко-профильный отдел по административно-правовым вопросам, специалисты которого обладают достаточными знаниями и опытом административной и судебной практики чтобы оперативно и эффективно выполнить любую, поставленную перед ними задачу. Мы работаем с 2005 года и за это время хорошо зарекомендовали себя на рынке юридических и консалтинговых услуг Москвы и Московской области. Наше глубокое убеждение в том, что проверок органов государственного и муниципального контроля не нужно бояться. К ним всего лишь нужно правильно подготовиться.

    Опытные юристы и адвокаты отдела административно-правового консалтинга Юридической компании URVISTA предлагают полный спектр услуг, связанных с проведением проверок органов госконтроля. Поручив нашим специалистам юридическое сопровождение проверки, Вы сможете забыть обо всех проблемах и спокойно заниматься бизнесом. Мы полностью возьмем на себя и подготовку к проведению проверки и общение с проверяющими. Мы оказываем следующие услуги:

    Сопровождение выездных налоговых проверок

    Выездные налоговые проверки

    Целью проведения выездных налоговых проверок является проверка правильности исчисления и своевременности уплаты налогов. Проверка может быть назначена за период, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о проведении проверки.

    Соответственно, если решение о проведении проверки выносится в 2018 году, то данной проверкой может быть охвачен период 2015-2017 года. Проведение проверок за более ранний период невозможно.

    Налоговый кодекс не предусматривает обязательную периодичность проведения выездных налоговых проверок, и налоговая инспекция не обязана охватывать подобными проверками все годы деятельности компании.

    Налоговая инспекция может проводить проверки по разным налогам за разные периоды деятельности. Как правило, проверки назначаются по всем налогам за 3 предшествующих года, но также возможны ситуации назначения отдельных проверок по разным налогам или отдельных проверок за каждый предшествующий год. Более того, возможно и проведение так называемых тематических выездных налоговых проверок, которой может быть проверен один или несколько налоговых периодов по конкретному налогу.

    Назначение выездной налоговой проверки осуществляется по результатам предпроверочного анализа, в ходе которого налоговая инспекция выявляет возможные нарушения в деятельности компании.

    Также назначение выездной налоговой проверки возможно в связи с добровольной ликвидацией компании.

    Основание назначения: предпроверочный анализ, добровольная ликвидация, реорганизация.

    Сроки проведения: 2 месяца, может быть продлен на 4 или 6 месяцев. Также проверка может быть приостановлена на срок не более 6 месяцев. Общий срок проведения проверки может составить 12 месяцев.

    Мероприятия налогового контроля: истребование документов, допросы, привлечение специалиста, назначение экспертизы, выемка, осмотр, инвентаризация.

    • доначисление налогов, привлечение к ответственности за совершение налогового правонарушения (штрафы и пени);
    • передача материалов проверки в подразделения Следственного комитета РФ;
    • привлечение генерального директора к субсидиарной ответственности.

    Варианты обжалования: апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган, обращение в арбитражный суд.

    Проведение выездной налоговой проверки является наиболее серьезной формой налогового контроля, так как в ходе данной проверки может быть проверена вся деятельность налогоплательщика за период в пределах трех календарных лет, предшествующих году вынесения решения о проведении проверки. Результатом проведения выездной налоговой проверки практически всегда является доначисление крупных сумм налогов, штрафов и пеней. Например, согласно статистике средняя сумма доначислений по выездным налоговым проверкам, проводимым налоговыми инспекциями г. Москвы, превышает 15 млн рублей.

    Читайте так же:  Дарение квартиры внучке от бабушки налог

    Обусловлено это применяемой налоговыми органами системой планирования выездных налоговых проверок.

    То есть назначению проверки предшествует большой объем подготовительной работы, проводимой отделами предпроверочного анализа территориальных налоговых инспекциями и вышестоящих Управлений ФНС России по субъектам РФ.

    В связи с вышеизложенным, назначение выездной налоговой проверки означает наличие у налоговых органов информации о возможном нарушении налогового законодательства и целью назначенной проверки является подтверждение имеющейся информации, а также выявление иных фактов нарушения налогового законодательства, не выявленных в ходе проведения предпроверочного анализа.

    Подобный подход позволяет налоговым органам включать в квартальный план выездных налоговых проверок только тех налогоплательщиков, в отношении которых могут быть доначислены значительные суммы сокрытых налогов, штрафов и пеней. Также налоговыми органами конкретного субъекта РФ определяются минимальные cуммы предполагаемых доначислений в рамках выездных налоговых проверок. Например, для налогоплательщиков, состоящих на учете в налоговых инспекциях г. Москвы – 8-10 млн рублей, Московской области – 3-4 млн рублей.

    Сопровождение налоговых проверок является основной специализацией АБ «Деловой фарватер». Наши специалисты сопровождают более 300 выездных и камеральных налоговых проверок ежегодно, в результате чего накоплены знания и уникальный опыт оспаривания любых возможных претензий со стороны налоговых органов. Зачастую нам удается отстоять позицию налогоплательщика и оспорить доначисления в тех сложных ситуациях, в которых изначально шансы налогоплательщика оценивались как минимальные.

    Наши адвокаты осуществляют сопровождение проверок организаций, проводимых контролирующими органами различных субъектов РФ. С условиями работы с региональными клиентами вы можете ознакомиться здесь.

    Первичные консультации по защите бизнеса при спорах с налоговыми органами – бесплатные.

    Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону: ‎‎+7 (495) 152-47-79

    Сопровождение налоговых проверок

    Неправомерные действия налоговых инспекторов

    Нам часто приходится сталкиваться на практике при сопровождении с неправомерным действием сотрудников налоговых инспекций в процессе проведения выездной проверки. Как правило, это относится к:

    • требованию предоставить документы, не относящиеся к начислению и уплате налогов;
    • выемке документации без основания;
    • оказанию психологического влияния на сотрудников организации.

    Необходимо напомнить, результат выездной налоговой проверки может сильно повлиять не только на перспективы Вашего бизнеса, но и личную безопасность. Только фиксация всех нарушений Ваших прав в процессе сопровождения налоговой проверки и своевременное обжалование станут основанием для суда, чтобы отменить полученные результаты. Предоставьте опытным юристам сопровождение процесса. Мы приложим все усилия для избежания, ошибок и штрафов,

    Снижаем сумму начисленных налогов с оплатой за результат

    Вы платите только процент от суммы, которую вам не начислили в результате нашей работы.

    Пример: Вам доначислили 6 млн рублей НДС. В результате нашей работы сумму снизили до 2 млн. Таким образом, вы экономите 4 млн рублей. Именно с этой суммы мы получаем вознаграждение.

    По минимальному тарифу отдельно оплачиваются работы в ходе налогового сопровождения: выезды в суд, в налоговую, подготовка документов.

    Если налоговая проверка только начинается или уже проходит

    Как уже сказано выше, если проверка уже идет, то инспекторы имеют основание предположить что ваша организация занимается незаконной оптимизацией налогов и наложить на вашу организацию серьезную сумму. На практике, 99,2% проверок завершаются доначислением. Если процедура проверки только начинается, то ее результат еще можно вывернуть на вашу сторону и уменьшить сумму начисления.

    Что именно проверяет выездная налоговая проверка?

      Заключенные сделки, учитывающихся вне их настоящего смысла. У каждой сделка должна быть деловая цель. Если инспектор сможет доказать, что единственная цель сделки — это налоговая выгода — такую выгоду признают как необоснованную.

    Наиболее частые претензии:

    • покупка работы или услуг при фактическом ее самостоятельном исполнении;
    • покупка продукции у «недобросовестных» контрагентов по завышенным ценам;
    • заключение притворной сделки (для примера: внесение дорогих предметов в уставный фонд и дальнейшая продажа части в уставном капитале без НДС).
  • Осмотрительность и осторожность при подборе контрагентов
  • За негативный выбор поставщиков ответственность несет покупатель. Налоговую выгоду по таким сделкам можно признать как необоснованную, если:

    • отсутствуют контакты с поставщиком;
    • нет данных в общедоступных источниках о работе поставщика;
    • у поставщика отсутствуют материальные и человеческие ресурсы для проведения сделки;
  • Дробление бизнеса;
  • Применение низконалогового субъекта и оффшоров;
  • Стоимость в сделке по продаже высокоценного актива взаимозависимому лицу.
  • Территориальный налоговый орган может оценить стоимость в сделке с взаимозависимым лицом с учетом обоснованной налоговой выгоды. Отметим критерии сделки, которые налоговые органы проверяют с повышенным вниманием:

    • Участник сделки организация или ИП, пользующиеся специальным налоговым режимом или льготной ставкой;
    • Стоимость значительно рознится с рыночной.
  • Цены в сделках по финансированию между взаимозависимыми лицами На сегодня устоялась довольно прозрачная правоприменительная практика по отношению к беспроцентным и процентным кредитам при выездной проверке.
  • Что необходимо сделать?

    На данном этапе следует воспользоваться услугами юриста по сопровождению, который сделает анализ ситуации, разберется на каком этапе находитесь вы, и что еще необходимо выполнить для защиты организации от обвинений в неуплате налога. Юрист должен сделать анализ запросов налогового органа, оценить представляемую для проверки первичную документацию, провести работу по подготовке свидетелей к допросам, защитить организацию от изъятий первичной документации и оргтехники, подготовить, в случае необходимости, юридических запрос в соответствующие органы, аффидевиты, провести ряд необходимых экспертиз (в т. ч. почерковедческую, финансово-экономическую), а также собрать другую документацию для сопровождения защиты интересов организации.

    К чему это приведет?

    Инспекторы ФНС не получат документацию и сведения, прямо свидетельствующие о нарушении в работе организации. Если возникнут претензии, направленные к контрагентам или методике ведения бизнеса, ФНС предоставят обоснованное письмо и будут затронуты вопросы экономической целесообразности, деловые цели и должная осмотрительность, что позволит исключить дополнительные налоговые начисления.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Рекомендуем обратиться за помощью к юристу по сопровождению проверок с самого начала

    Источники

    Правовое сопровождение налоговых проверок
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here