Непогашенная задолженность по налогам

Проверка задолженности, оплата и подписка на уведомления о новых начислениях

Мы проверим все Ваши налоговые задолженности перед ФНС РФ в Государственной информационной системе ГИС ГМП

Мы отправим квитанцию оплаты Вам на электронную почту

Мы вовремя оповестим Вас о новых задолженностях

Безопасность

Возможность оплаты обеспечивается Платежным сервисом А3. Оператор Платежного сервиса «А3» – ООО «А 3», ОГРН 1107746155164. Перевод денежных средств осуществляет ПАО «Промсвязьбанк», лицензия 3251, ОГРН 1027739019142. Безопасность операций подтверждена сертификатом соответствия международному стандарту PCI DSS.

Непогашенная задолженность по налогам

Проверь свои долги! Оплати задолженности!

Телефон центра правовой поддержки 8-800-511-63-84

Нажимая проверить, Вы даете согласие на использование персональных данных
в соответствии с требованиями Закона РФ «О персональных данных», а также принимаете условия Оферты.

Узнать налоги по ИНН

Транспортный налог

Налог на имущество

Налог на землю

Подоходный налог НДФЛ

Налоги ИП

Заполните форму поиска

Оплатите удобным способом

Подтверждение оплаты

Своевременная уплата налогов физическими лицами и организациями – основа формирования бюджета социального государства. В России обязательными налоговыми платежами облагаются доход и имущество физических лиц, будь то недвижимость, земля или транспорт. Обязанность лиц, которые являются налогоплательщиками, своевременно уплачивать налоги установлена Конституцией РФ и Налоговым кодексом РФ.

Как узнать налоги физических лиц?

В нашей стране, как уже сказано выше, обязательные платежи по налогам касаются доходов и имущества физлиц. Налогоплательщиками признаются собственники транспортных средств, земельных участков, квартир, домов, коммерческой недвижимости и пр. Налоговый период по налогам физических лиц установлен в 1 год (с января по декабрь). Оплата налогов производится до 1 декабря. Начиная с августа и до 1 ноября текущего года, Инспекции ФНС России начинают рассылать налоговые уведомления, содержащие информацию о начисленных налогах за прошлый год. В случае, если налоговое уведомление не было получено, проверить налоговую задолженность можно несколькими способами:

  • лично в соответствующей инспекции ФНС России;
  • на нашем сайте в режиме онлайн.

В отличие от первого варианта, на официальном сервисе Peney.net предусмотрена быстрая и понятная проверка. Вы можете узнать задолженность по налогам по ИНН онлайн без регистрации. В этом вам поможет встроенная поисковая система. Также можете оплатить налоги онлайн, для чего подготовлены защищенные каналы передачи данных. На всю процедуру с поиском и платежом обычно нужно около 2 минут.

Вопросы и ответы

Интернет-ресурс GosDolgi.online разработан специально для облегчения поиска долгов физических лиц перед государственными органами путём реализации возможности узнать различные виды задолженности на одном сайте и их оплаты онлайн.

Онлайн-сервис GosDolgi.online позволяет:

  1. Узнать задолженность перед судебными приставами;
  2. Узнать задолженность по налогам;
  3. Проверить штрафы ГИБДД.

При наличии указанных долгов пользователи данного портала могут сразу же произвести онлайн оплату задолженностей.

Обращаем внимание, что несвоевременное погашение задолженности влечет за собой ее принудительное взыскание судебными приставами с наложением ареста на имущество и банковские счета должников, а также на сумму задолженности могут быть начислены пени и штрафы.

Оплатить задолженность перед судебными приставами, задолженность по налогам, а также произвести оплату штрафов ГИБДД онлайн возможно банковским картами Visa, MasterCard, МИР.

По каждому платежу на электронную почту поступят квитанция и чек об оплате.

Платежи по всем видам задолженностей осуществляются в электронном виде в режиме онлайн. Судебные приставы и налоговая служба обрабатывают платежи и убирают информацию из базы в срок до 10 рабочих дней, органы ГИБДД вносят корректировки в базу по штрафам в срок до 5 рабочих дней. После обработки платежей задолженность в базе аннулируется.

Безопасность

Онлайн-сервис https://GosDolgi.online обеспечивает высокий уровень безопасности и защиты персональных данных. Все расчетные операции осуществляются в автоматическом режиме по шифрованному каналу через НКО «МОНЕТА» (ООО) (Лицензия Центрального банка Российской Федерации № 3508-КБ). Сертификат соответствия международному стандарту PCI DSS.

ОНЛАЙН-СЕРВИС ПРОВЕРКИ И ОПЛАТЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
ФССП России, ФНС России, ГИБДД России

Данные об имеющейся задолженности судебным приставам, по налогам и штрафам ГИБДД генерируются автоматически в режиме онлайн из официальной базы ГИС ГМП на основании запроса пользователя.

Расчетные операции при проведении платежей осуществляет
НКО «Монета» (Лицензия Центрального Банка РФ № 3508-К, ИНН 1215192632)

Непогашенная задолженность по налогам

Предлагаем Вам воспользоваться одним из следующих сервисов:

  • Получить информацию о задолженности с помощью сервиса официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»
    Данный сервис наряду с информацией о задолженности предоставляет возможность получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат; осуществлять оплату начислений по налогам, заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и отслеживать статус ее камеральной проверки; обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.
  • Воспользоваться сервисом «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на Едином портале государственных услуг
  • Проверить наличие информации о себе в Банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов

Как проверить и оплатить налоговую задолженность

1. Как проверить налоговую задолженность?

Узнать, есть ли у вас налоговая задолженность, можно:

  • онлайн, указав свой ИНН на портале государственных услуг РФ;
  • онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (требуется регистрация на сайте ФНС или на портале госуслуг РФ);
  • лично, при визите в налоговую инспекцию (нужно предъявить документ, удостоверяющий личность и, при желании, свидетельство ИНН). Записаться на прием в инспекцию можно онлайн;
  • лично, в одном из 40 центров госуслуг «Мои документы». Для этого вам нужно будет заполнить заявление на признание конфиденциальных налоговых сведений (всех либо части за определенный период) общедоступными;
  • через СМС-сообщения или по электронной почте (необходимо дать письменное согласие на такое информирование).

2. Как уплатить долги по налогам?

Оплатить налоговую задолженность, если она у вас есть, можно:

  • на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика (требуется регистрация на сайте ФНС или портале госуслуг РФ) или при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц»;
  • через портал государственных услуг РФ;
  • лично, через банковское или почтовое отделение. Квитанцию на оплату можно получить:
  • при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС;
  • в личном кабинете налогоплательщика;
  • в одном из 40 центров госуслуг «Мои документы»;
  • в центре госуслуг «Мои документы», если такая возможность предусмотрена».
Читайте так же:  Документы для возврата подоходного налога за учебу

С 2016 года можно оплатить не только свои налоги, но и чужие. Вы можете сделать это лично или воспользовавшись специальным сервисом ФНС «Уплата налогов за третьих лиц». Для этого нужно будет указать сначала сведения о себе (в поле «категория» нужно выбрать «физическое лицо», а затем ввести свои ФИО и ИНН), а потом сведения о том, за кого вы оплачиваете налог (категория лица, ФИО и ИНН).

3. Как формируется налоговая задолженность?

Налоговая задолженность формируется не позднее пяти дней после того, как наступит срок уплаты, указанный в едином налоговом уведомлении. Затем в течение трех месяцев вам направят требование об уплате. Если сумма недоимки составляет менее 500 рублей, требование об уплате налога должно быть направлено вам в течение года.

Уплатить задолженность необходимо в течение срока, указанного в требовании (не менее восьми дней).

В случае неуплаты налога в установленные законом сроки вам будут начислены пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ) за каждый календарный день просрочки.

4. Чем грозит неуплата налогов?

При неуплате в срок налога налоговая служба может прибегнуть к начислению пени и штрафов. Штраф за нарушение срока уплаты налога — 20% от неуплаченной суммы. Если вы не заплатили налог умышленно, штраф составит 40% от суммы налога.

Когда все сроки уплаты задолженности истекут, налоговые органы будут иметь право обратиться в суд с заявлением о взыскании долга за счет вашего имущества. Если задолженность превышает три тысячи рублей, налоговый орган сможет подать в суд в течение полугода после истечения сроков, отведенных на уплату.

Если сумма задолженности не превысила трех тысяч рублей в течение трех лет с того момента как закончился срок исполнения самого раннего требования об уплате налога, обратиться в суд налоговые органы смогут только через шесть месяцев после того, как прошли эти три года.

Если вы уклонились от уплаты налога в крупном или особо крупном размере , вам будет грозить уголовное преследование. Максимальное наказание в таком случае — три года лишения свободы.

5. Как получить рассрочку по уплате налоговой задолженности?

Оформить отсрочку или рассрочку платежей можно, если:

  • вам был причинен ущерб в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы или других обстоятельств непреодолимой силы;
  • ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога.

Обратите внимание, что в ряде случаев оформление отсрочки (рассрочки) платежей невозможно.

Для оформления вам потребуются:

  • справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств за период в последние полгода по вашим счетам, а также о наличии расчетных документов, помещенных в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов, либо об их отсутствии в этой картотеке;
  • справки банков об остатках денежных средств на всех ваших счетах;
  • обязательство, предусматривающее соблюдение вами условий, на которых принимается решение о предоставлении отсрочки или рассрочки, а также предполагаемый график погашения задолженности;
  • письменное заявление о предоставлении рассрочки (отсрочки) по платежам;
  • заключение о факте наступления в отношении вас обстоятельств непреодолимой силы и акт оценки причиненного вам ущерба, составленные органом исполнительной власти или организацией, уполномоченной в области защиты населения от чрезвычайных ситуаций (если вы оформляете рассрочку на основании причиненного вам ущерба в результате стихийного бедствия);
  • сведения о вашем движимом и недвижимом имуществе, за исключением имущества, на которое в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание (если ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога);
  • дополнительные документы .

Для оформления отсрочки (рассрочки) по уплате налога на имущество, транспортного или земельного налога нужно обратиться в управление ФНС России по городу Москве. Чтобы оформить отсрочку (рассрочку) по уплате подоходного налога, обратитесь в инспекцию ФНС России по месту жительства.

Решение о предоставлении или непредоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налогов будет принято в течение 30 дней после того, как вы подадите заявление. Копия документа должна быть направлена вам в течение трех дней после принятия решения.

Как правило, отсрочка или рассрочка предоставляется на срок, не превышающий один год. Исключение составляет отсрочка или рассрочка по НДФЛ — она может быть предоставлена на срок более одного года, но не превышающий трех лет.

Как узнать задолженность по налогам?

Частные лица, а также организации и предприниматели платят немало налогов, сумма которых исчисляется тысячами и десятками тысяч. Виды налогов, которые необходимо уплачивать, зависят от того, какой деятельностью занимается то или иное предприятие.

Бухгалтеры организации и частные предприниматели должны внимательно следить за тем, чтобы все пошлины и сборы были заплачены вовремя и в полном объёме. Поскольку в случае несвоевременной уплаты будут применены штрафные санкции в виде пеней. Также за просрочку плательщику грозит штраф, который может иметь достаточно внушительные размеры.

В некоторых случаях налогоплательщикам может грозить не только привлечение к административной ответственности, но и к уголовной. Такая суровая мера грозит за неуплату налогов в больших размерах. Это может угрожать крупным фирмам и предпринимателям, чья деятельность приносит большой доход, соответственно и размер налоговых платежей может иметь немалые размеры.

Чтобы избежать начисления штрафов и пеней необходимо своевременно и в полном объёме производит уплату пошлин и сборов. Но если по какой-либо причине в установленные законом сроки оплатить налоги не удалось, то их размер, а также сумму пени можно с лёгкостью узнать несколькими способами.

Преимущества сайта Peney.net для проверки и оплаты налогов онлайн

Выделим самые основные достоинства:

  • удобство и скорость – вам не нужно никуда ездить, чтобы узнать сумму и оплатить онлайн, так как вся информация отображается на сайте;
  • надежность – работаем с 2013 года, используем сертификат безопасности, о чем свидетельствует знак перед адресом сайта;
  • безопасность – оплата проводится по шифрованному каналу через НКО «МОНЕТА»;
  • гарантия – деятельность администратора сайта застрахована в РСО «ЕВРОИНС».

Итак, официальный сервис Пеней нет – удобный, надежный и безопасный сайт для того, чтобы узнать задолженность по налогам онлайн, а затем оплатить, если она обнаружена. Пользуйтесь комфортным сервисом. Оплата налогов онлайн не требует регистрации!

Узнать задолженность по налогам по ИНН

Срок уплаты налогов

Юридические лица

  1. Транспортный налог — срок уплаты зависит от регионального законодательства:
    — 1 квартал не позднее 30 апреля — 2 квартал не позднее 31 июля
    — 3 квартал не позднее 31 октября — 4 квартал не позднее 1 февраля
  2. Налог на имущество — срок уплаты по авансам 30-е число месяца, наступающего после завершения квартала. По налогу за весь год
    — 30 марта следующего года.
  3. Земельный налог — устанавливается по региональному законодательству, но не ранее 1 февраля года, следующего за отчетным.
  4. Подоходный налог — не позднее дня, следующим за днем выплаты дохода работнику.
Читайте так же:  В чем заключается валютный контроль

Физические лица

  1. Уплата земельного, имущественного, транспортного налога
    — не позднее 1 декабря.
  2. Уплата НДФЛ при продаже автомобиля/недвижимости, если продажа составила большую сумму, чем при покупке (срок владения менее 3 лет)
    — не позднее 30 апреля.

Как происходит процедура на сайте по поиску и оплате задолженности в режиме онлайн?

Информация об имеющейся задолженности проверяется в ФНС России и ГИС ГМП. Для этого нужно:

  • узнать ИНН (если не нашли в своих документах, воспользуйтесь на сайте кнопкой «Найти ИНН»);
  • указать номер ИНН в поле проверки.

Так вы можете узнать задолженность по налогам онлайн, а после этого – оплатить (если, конечно, задолженность существует).

Оплата налогов онлайн на нашем сайте происходит с защитой сертификатом безопасности платежной системы электронным платежом. Для поиска долгов и оплаты не требуется регистрация. Оплатить налоги онлайн можно банковской картой любого стандарта:

Данные не отображаются? Возможно, допущена ошибка при вводе ИНН или Индекса документа. Проверьте информацию. Если система указала, что задолженности не выявлено – можете спасть спокойно, так как вы оплатили все налоги.

Важно! Рекомендуемая периодичность, с которой стоит узнавать задолженность, – 1 раз в 6 месяцев. При обнаружении долгов необходима моментальная оплата налогов онлайн.

Проверить онлайн

Есть долги по кредитам?

Закажи отчет по кредитному рейтингу

Отчет по кредитной истории

Собираетесь в отпуск?

Проверь наличие запрета на выезд

Контролируй свои долги

Закажи полный отчет по своим долгам

Заключение

Надзорные органы в нашей стране внимательно следят за соблюдением налогового законодательства. Оно обязывает вовремя и в полном объёме производить уплату всех полагающихся пошлин и сборов. Налогоплательщики, будь то частные лица или организации, должны неукоснительно следовать законодательству, которое регламентирует вопросы налогообложения.

При несвоевременной уплате налогов возникает задолженность, размер которой легко узнать зайдя в интернет и перейдя на сайт налоговой службы. Кроме этого существует несколько способов, которые позволяют ознакомиться с суммой пошлин, которые необходимо оплатить, а также узнать размер начисленных штрафов за просрочку платежа.

Для удобства плательщиков на данный момент существует немало способов оплаты налоговой задолженности, потратив на это пару минут своего времени. Это возможно сделать на сайте налоговой службе, на сайте государственных услуг или при помощи онлайн-сервисов.

Чтобы не попасть в число должников и не испортить свою репутацию, физические лица, предприниматели и организации должны внимательно следить за налоговыми отчислениями, за их размером и сроками уплаты. Если частные лица и предприниматели сами несут ответственность за вопросы, связанные с налоговой политикой, то в организации за это отвечает бухгалтер. Именно от его грамотности и компетенции зависит налоговая репутация. Поскольку именно бухгалтер занимается вопросами взыскания налогов с сотрудников и перечислением в налоговую службу всех пошлин, которые соответствуют виду деятельности, осуществляемой организацией.

Чтобы не возникала необходимость узнавать размер своей задолженности нужно вовремя и в полном объёме производить уплату налогов и следит за тем, чтобы платёж был доставлен адресату, которым является налоговая служба.

Налоговый орган спишет задолженность перед бюджетом только после того как признает ее безнадежной ко взысканию

НК РФ допускает возможность списания долгов перед бюджетом. А когда может возникнуть такая возможность? Рассмотрим это.

Зачем проверять задолженность по налогам онлайн?

Оплата налогов – обязанность налогоплательщиков, которая установлена:

  • Налоговым кодексом РФ;
  • Конституцией РФ.

Поэтому задолженность по налогам приводит к начислению штрафных санкций. В итоге формируются долги, которые могут взыскиваться налоговой службой принудительно через суды и приставов. Однако прямо сейчас у вас есть возможность всего этого избежать. Вы можете узнать долги и оплатить налоги онлайн. Для этого нужен только ИНН или Индекс налогового документа (УИН).

Если своевременно оплатить налоги онлайн, никаких негативных последствий не будет. На нашем сайте вы можете узнать задолженность онлайн по следующим видам налогов:

  • земельный;
  • транспортный;
  • на имущество;
  • подоходный (НДФЛ).

Итак, чтобы узнать задолженность по налогам онлайн, требуется лишь ИНН налогоплательщика. На официальном сайте Пеней нет доступна как проверка, так и оплата налогов.

Способы проверки налоговой задолженности

Налоговая служба производит рассылку писем с уведомлениями частным лицам и предпринимателям, в них содержится информация о сумме, которую необходимо уплатить и о сроках оплаты. Также к письму приложены платёжные квитанции. Но часто возникают ситуации, когда нужно узнать сумму задолженности и начисленных пеней.

Для оплаты каждого налога установлены свои сроки. Поэтому н0еобходимость проверить свои долги возникает не только когда уже имеется неоплаченная сумма и нужно узнать её размер. В том случае, если плательщик осуществил перевод средств по уплате налогов, то после истечения обязательного срока уплаты необходимо удостовериться в том, что платёж дошёл до адресата и нет задолженности.

Осуществить проверку можно несколькими способами. Ниже мы рассмотрим их в отдельности подробнее.

Личное обращение в отделение налоговой инспекции

Придя в налоговую службу необходимо обратиться к инспектору с просьбой выдать платёжные ведомости. После предъявления паспорта плательщик получит квитанции по оплате налога. Осуществить перевод средств можно в любом отделении банка через кассу, а также через банкомат наличными или при помощи карты.

На официальном сайте налоговой службы

Зайти на сайт надзорного органа в свой личный кабинет может каждый налогоплательщик по этой ссылке. Там можно увидеть всю информацию, касающуюся размеров пошлин, которые необходимо уплатить, сроков оплаты, а также данные о сумме штрафов и пеней, если таковые имеются.

Логин и пароль для входа в личный кабинет можно получить обратившись в отделение налоговой службы. Сотрудник выдаст бланк, на котором будет указана вся необходимая информация для посещения личного кабинета. Но стоит запомнить, что если в течение одного месяца с момента выдачи данных вход не был осуществлён, то придётся опять обращаться в налоговую для новой регистрации и выдачи других данных.

Видео (кликните для воспроизведения).

Зайдя на сайт налоговой службы и перейдя на вкладку «Личный кабинет», после ввода данных налогоплательщику в электронном виде откроется вся интересующая его информация, которая касается размеров налоговой задолженности и штрафных санкций. Также можно будет сменить пароль, который был выдан в налоговой на более лёгкий и запоминающийся.

Читайте так же:  Если квартира приватизирована надо платить налог

Через онлайн-приложения банков

Ряд банков, например, Сбербанк и ВТБ-24 являются партнёрами налоговой службы. При помощи их онлайн-сервисов можно не только узнать сумму задолженности, но и произвести оплату не выходя из дома.

Перейдя в раздел «Платежи» и выбрав вкладку с налогами, откроется окно, в которое необходимо ввести свой ИНН, и через несколько секунд откроется вся необходимая информация, которая будет содержать конкретный размер задолженности, оплату которой необходимо произвести.

Узнать свой ИНН налогоплательщик может двумя способами:

Через сайт Госуслуг

Осуществить вход на сайт Госуслуги можно с компьютера, планшета или мобильного телефона. Стоит учесть, что получить услугу на этом сайте можно только после регистрации. Далее выбрав вкладку с налоговой задолженностью и заполнив соответствующую заявку, плательщик получит всю информацию по имеющимся у него задолженностям. Для получения этих данных необходимо знать свой ИНН. И вообще, для получения любого рода информации, которая касается налогов, пошлин и сборов, нужно знать свой налоговый номер.

На сайте государственных услуг можно не только узнать о налогах и размерах задолженностей, но и произвести оплату при помощи банковской карты.

Через Яндекс деньги

Для начала нужно зарегистрировать виртуальный кошелёк. Пополнить его можно с банковской карты или с другого электронного кошелька. Следует выбрать вкладку «Товары и услуги», а далее перейти в раздел «Налоги». После этого откроется строка, в которую необходимо ввести ИНН. Выполнив эти несложные манипуляции плательщик сможет не только узнать размер задолженности, но и оплатить её при помощи средств, находящихся на Яндекс кошельке.

Задолженности по каким налогам можно узнать и оплатить онлайн на сайте Peney.net?

Вы можете узнать и оплатить такие налоги:

  • транспортный;
  • на землю;
  • на имущество;
  • имущественные налоги ИП;
  • подоходный.

Оплата налогов онлайн производится банковской картой.

Причины возникновения задолженности

Даже у ответственных налогоплательщиков могут возникнуть ситуации, после которых они попадут в число должников. Произойти это может по ряду причин:

Несвоевременная уплата всех полагающихся пошлин

Поэтому нужно чётко знать сроки перечисления денежных средств по каждому виду налогов.

Расчёт налогов с ошибками

Это может быть из-за того, что организация или предприниматель осуществляют несколько видов деятельности и имеют несколько видов и систем налогообложения. Чтобы избежать возникновения подобного рода ситуаций, необходимо иметь грамотного и ответственного бухгалтера, который будет чётко следить за сроками и порядком уплаты всех видов пошлин и сборов.

Ошибка в заполнении платёжных ведомостей

Наличие ошибок в платёжках говорит о том, что уплаченная сумма не дойдёт до адресата, которым является налоговая служба. Именно из-за этого платёж не будет считаться перечисленным и возникнет задолженность, за которую придётся заплатить все штрафы и пени.

Для того, чтобы избежать возникновения проблем, связанных с просрочкой платежа по налогам и исключить вероятность начисления пеней, необходимо иметь опытного бухгалтера или самостоятельно понимать все тонкости налогового законодательства. Иными словами, нужно понимать, как, когда и в каком количестве необходимо уплачивать налоги и соблюдать все эти правила.

Итоги

Для того чтобы задолженность перед бюджетом по налоговым платежам могла быть списана, ее сначала нужно признать безнадежной. Происходит это как в ряде ситуаций фактической невозможности взыскания (при ликвидации, банкротстве, смерти должника, завершении исполнительного производства с заключением о невозможности взыскания), так и через суд.

Узнать задолженность по налогам ПО ИНН

Скачать
мобильное приложение

Как погасить задолженность?

Соберём воедино все варианты оплаты налоговой задолженности:

  • оплата в отделениях банков через кассу или банкомат, имея на руках соответствующие квитанции, получить которые можно в территориальном отделении налоговой службы;
  • оплата через онлайн-приложения банков, которые являются партнёрами налогового органа. Узнать полный список таких банков можно на официальном сайте налоговиков;
  • через сайт государственных услуг, при помощи онлайн-платежа банковской картой;
  • с помощью средств, которые находятся на Яндекс кошельке.

Оплата данными способами позволит значительно сэкономить время и осуществить перевод средств по уплате задолженности не выходя из дома.

Можно ли рассрочить или отсрочить оплату задолженности по налогам?

Предусмотрено несколько оснований для получения рассрочки (отсрочки) по оплате налогов:

  • имущественное положение не позволяет единоразово оплатить налоги онлайн (или в инспекции);
  • нанесен ущерб в результате действия обстоятельств непреодолимой силы, техногенной катастрофы и пр. (подробнее можно узнать у сотрудников ФНС).

Важно! Оплата налогов в рассрочку (с отсрочкой) оформляется довольно сложно.

Чтобы иметь возможность оплатить налоги онлайн с отсрочкой или рассрочкой, нужны такие документы:

  • справки банков об оборотах и остатках денег на ваших счетах за каждый месяц в течение последних 6 месяцев;
  • график погашения задолженности и указание обстоятельства, которые мешают оплатить налоги единоразово;
  • заявление о предоставлении отсрочки (рассрочки);
  • данные об имуществе, которое может быть взыскано;
  • дополнительные документы.

Для оплаты налогов по особой схеме нужно обращаться в местную налоговую службу. Решение об рассрочке (отсрочке) оплаты задолженности по налогам принимается ведомством в течение 30 дней с момента подачи заявления и всего пакета документов. Копия принятого решения направляется заявителю в течение 3 дней.

Актуально! Зачастую рассрочка или отсрочка предоставляется не больше, чем на 1 год. Исключение – НДФЛ (до 3 лет). В остальных случаях требуется моментальная оплата налогов. Узнать подробности можете у наших специалистов.

Какие последствия неуплаты или несвоевременной уплаты налогов?

Сроки уплаты налогов устанавливаются Налоговым кодексом РФ. Они не могут быть изменены региональными или местными органами власти. Несвоевременная оплата налогов приводит к образованию задолженности.

Физические лица должны оплатить налоги в такие сроки (на нашем сайте – онлайн):

  • имущественные – до 1 декабря;
  • НДФЛ по декларации – до 15 июля.

Если произошла просрочка (оплата налогов онлайн не выполнена вовремя), предусмотрена ответственность по ст. 122 НК:

  • штраф – 20 % от суммы задолженности (или 40 %, если доказано умышленное уклонение от уплаты налогов);
  • пеня – с первого дня возникновения просрочки.

Поэтому очень важно периодически проверять информацию. Узнать задолженность по налогам онлайн можете на нашем сайте. Мы предоставляем только актуальные сведения из официального источника – системы ГИС ГМП. Оплата налогов происходит в режиме онлайн.

Если налоговая служба выявляет злостного нарушителя (уплата налогов не производится умышленно и длительный период), то инициирует судебное разбирательство (обычно при сумме, превышающей 3 тыс. руб., и после 6 месяцев существования задолженности). Учитывая актуальное процессуальное законодательство, подобные дела рассматриваются даже без вызова сторон (узнать о заседании довольно сложно). Суд выносит судебный приказ на сновании документов, представленных налоговым органом.

Читайте так же:  Камеральная налоговая проверка сущность содержание

В итоге, если гражданин не платит, своевременно не узнает задолженность, он рискует получить «сюрприз» в виде визита судебных приставов. Последние занимаются описью и арестом имущества. Они делают все возможные законные шаги, чтобы получить оплату налогов.

Внимание! Если не оплатить налоги в крупном или особо крупном размере, существует риск инициирования уголовного преследования! Максимум, который грозит за такое нарушение, – 3 года лишения свободы.

Не допускайте просрочек по оплате налогов! Узнать задолженность по налогам онлайн, а также оплатить налоги можете на официальном сайте.

Типы налоговых задолженностей

Налог на получение прибыли в результате какой-либо деятельности за определённый период времени

Налог, взимаемый с владельцев зарегистрированных транспортных средств.

Прямой налог, устанавливаемый на имущество организаций или частных лиц

Налог, который уплачивают физические лица, обладающие земельными участками на праве собственности

Порядок признания задолженности безнадежной ко взысканию

При наличии судебного акта организации нужно написать заявление о том, чтобы недоимка (пени либо штраф) была признанной безнадежной ко взысканию и впоследствии была списана. Заявление вместе копией вступившего в силу судебного решения (определения), заверенного гербовой печатью соответствующего суда (подп. «а» п. 4 приложения 2 к приказу ФНС России от 19.08.2010 № ЯК-7-8/[email protected]), нужно представить в налоговую инспекцию. Налоговому органу в течение 6 рабочих дней с момента получения документов необходимо вынести решение по форме, утвержденной приказом ФНС России от 19.08.2010 № ЯК-7-8/[email protected], о признании задолженности безнадежной к взысканию и ее списании (пп. 4, 5 приложения 1 к Порядку списания недоимки и задолженности по пеням, штрафам и процентам, признанным безнадежными ко взысканию, утвержденному приказом ФНС России от 19.08.2010 № ЯК-7-8/[email protected]).

Инспекция может не проинформировать о вынесенном решении, поэтому налогоплательщику следует обратиться в налоговый орган с тем, чтобы ему была выдана копия данного решения (подп. 9 п. 1 ст. 21, подп. 12 п. 1 ст. 32 НК РФ).

Налоговому органу также необходимо отозвать неисполненные поручения на списание денежных средств со счетов налогоплательщика и перевод электронных денежных средств, которые были ранее выставлены при взыскании задолженности, признанной безнадежной (абз. 6, 9 п. 4.1 ст. 46 НК РФ).

В случае, если вдруг налоговая инспекция отказала налогоплательщику в списании долгов перед бюджетом, то ее действие (бездействие) можно обжаловать в вышестоящий налоговый орган или в суд (ст. 137, п. 1 ст. 138 НК РФ).

До того, как вышло постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57, задолженности перед бюджетом в карточке РСБ могли числиться годами. Причем, налоговики даже не обращались в суд с требованием о взыскании таких задолженностей, зная, что сроки взыскания уже пропущены. А поскольку не было обращений в суд, следовательно, не было и судебных актов, которые бы признавали право инспекции взыскивать платежи в бюджет с истекшими сроками исковой давности утраченным. Однако и при таких обстоятельствах налогоплательщикам удавалось добиться списания задолженности. Для этого им приходилось действовать следующим образом:

  1. Для начала в налоговой инспекции запрашивалась справка о состоянии расчетов с бюджетом. Согласно подп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ налоговый орган обязан ее выдать.

В справке показывается задолженность налогоплательщика перед бюджетом по налогам и сборам, штрафам и пеням, однако не содержится никакой информации о том, каковы сроки взыскания по указанным задолженностям, ведь налоговое законодательство не требует от налоговиков представлять подобные сведения.

О том, какую форму будет иметь справка, выданная инспекцией, читайте в материале «Обновилась справка расчетов с бюджетом».

  1. Отражение в справке неполной информации о состоянии расчетов с бюджетом можно было считать нарушением права физического или юридического лица как налогоплательщика (постановление Президиума ВАС РФ от 01.09.2009 № 4381/09). Ссылаясь на нарушение своих прав, можно было обратиться в суд с требованием признать незаконным отражение в справке налоговой задолженности без указания сведений об утрате налоговым органом возможности взыскать ее.

Если в ходе судебных слушаний устанавливалось, что инспекцией действительно пропущены сроки взыскания платежей в бюджет, то судом выносилось решение об утрате налоговыми органами возможности ее взыскания (см., например, постановления ФАС Северо-Кавказского округа от 23.05.2013 № А32-11744/2010, ФАС Уральского округа от 22.08.2012 № Ф09-6509/12, ФАС Московского округа от 23.05.2013 № А40-105256/12-20-551, от 22.05.2013 № А40-87900/12-107-469, от 29.04.2013 № А40-124794/12-99-627, от 15.02.2012 № 40-52479/11-116-151, ФАС Восточно-Сибирского округа от 30.11.2011 № А33-1252/2011).

  1. После того как судебный акт, из которого следовало, что сроки взыскания спорной налоговой задолженности пропущены и возможность ее взыскания налоговыми органами утрачена, вступал в законную силу, налогоплательщикам нужно было обратиться в инспекцию с заявлением о признании задолженности перед бюджетом безнадежной ко взысканию и ее последующем списании. К заявлению обязательно прикладывалась копия судебного акта, заверенная гербовой печатью.

Ответственность за неуплату налогов

Вопрос привлечения к ответственности за несвоевременную уплату или за отклонение от уплаты налогов регулирует налоговое и уголовное законодательство. За правонарушения в экономической сфере для физических лиц и организаций предусмотрены следующие виды привлечения к ответственности:

Налоговая

Имеет финансовый характер. Направлено на полное погашение убытков, которые государство понесло из-за недоимок по налогам. Данного рода ответственность регулирует статья 122 налогового кодекса. За несвоевременную уплату налогоплательщиков ждёт наказание в виде штрафов и пени, которые начисляются исходя из размеров задолженности.

Уголовная

Компенсируется перед государством не только размер недоплаченных налогов, но и общественный вред. Предусмотрена административная ответственность, которая выражается в виде больших штрафов. Также предусмотрено уголовное наказание, вплоть до лишения свободы за налоговые преступления, которые связаны с задолженностью по налогам в крупном и особо крупном размерах. Этот вопрос регламентируют статьи 198 и 199 уголовного кодекса.

Крупным размер задолженности считается в том случае, если недоплаченная сумма превышает 10% от общей суммы налога, который был насчитан за прошедшие три года. Этот размер должен превышать 600 000 рублей или 1 800 000 рублей без учёта времени и процентного соотношения.

Особо крупным размером задолженности признаётся сумма, которая превышает 20% от общего размера налогового платежа за предыдущие три года. Она должна составлять не менее 3 000 000 рублей или 9 000 000 рублей без учёта процентного соотношения и времени.

Стоит запомнить, что привлечение к ответственности за несвоевременную уплату или отказ от уплаты налогов не является основанием для освобождения от возмещения имеющейся задолженности. В трёхлетний срок государство, в лице налоговой службы, имеет право привлечь физическое лицо или организацию к ответственности за неуплату пошлин.

Размер штрафов

Штраф за несвоевременное перечисление средств в счёт уплаты налогов составляет:

  • 20% от суммы сбора в случае непредумышленного возникновения задолженности;
  • 40% от суммы в том случае, если частное лицо или организация умышленно уклоняется от уплаты налогов.
Читайте так же:  Проблемы исчисления налога на прибыль организаций

Если налог имеет внушительный размер, то и размер штрафа будет весьма солидным. Он может исчисляться десятками и сотнями тысяч.

УЗНАТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ. ОПЛАТИТЬ ДОЛГИ ОНЛАЙН

Проверить штрафы
ГИБДД

Узнать задолженность у приставов

Узнать задолженность по услугам ЖКХ

Узнать задолженность по электроэнергии

Узнать начисления по оплате за детский сад, школу, ВУЗ

Основания для признания задолженности перед бюджетом безнадежной ко взысканию

Если за организацией числится задолженность перед налоговыми органами, по которой истекли сроки исковой давности, то налоговики не могут заставить заплатить эти долги в бюджет. Однако из карточки РСБ она может быть исключена, только если задолженность будет признана безнадежной ко взысканию.

Зачастую поводом для списания недоимки является либо прекращение деятельности, либо недостаточность имущества для погашения долгов перед бюджетом, например, ликвидация организации, признание предпринимателя или физлица банкротом, смерть налогоплательщика, вынесение судебным приставом постановления об окончании исполнительного производства в связи с невозможностью взыскания недоимки (подп. 1–4.1 п. 1 ст. 59 НК РФ).

Возможно признание задолженности безнадежной ко взысканию через суд. Это осуществляется на основании судебного акта, из которого следует, что предельные сроки взыскания недоимки истекли, в связи с чем налоговые органы не имеют права взыскивать долги по налогам и сборам. Такой вывод могут содержать и резолютивная, и мотивировочная часть судебного акта по налоговым спорам (п. 9 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57, подп. «а» п. 4 приложения 2 к приказу ФНС России от 19.08.2010 № ЯК-7-8/[email protected]). К таким актам относятся:

  • решение суда по существу вопроса, например, инспекции отказывается в возможности взыскания с налогоплательщика долгов по платежам в бюджет, т. к. срок их взыскания истек (ч. 1 ст. 167 АПК РФ);
  • определение суда об отказе налоговому органу в восстановлении пропущенного срока подачи в суд заявления о взыскании задолженности (подп. 4 п. 1 ст. 59 НК РФ);
  • иной судебный акт по любому налоговому спору, который содержит вывод об утрате инспекцией права взыскания с налогоплательщика недоимки, штрафов, пеней в связи с истечением срока их взыскания.

Налоговая инспекция обязана сразу после вступления в силу одного из вышеперечисленных судебных актов исключить запись о задолженности из лицевого счета налогоплательщика (абз. 4 п. 9 постановления от 30.07.2013 № 57).

О правилах бухучета списываемой кредиторской задолженности читайте в статье «Списание кредиторской задолженности — проводки и сроки».

Все сервисы

Проверка
долгов ФНС

Получение актуальной информации о налоговой задолженности

Проверка запрета на выезд из РФ

Проверка по базам ФССП, ФТС, ФНС, НБКИ и кредитных организаций

Проверка запрета на въезд в РФ

Проверка по официальной базе Федеральной миграционной службы

Часто задаваемые вопросы

Согласно ст. 75 НК РФ пеня — это сумма денежных средств, уплачиваемых налогоплательщиком в случае, если он перечислит налоги или сборы позже срока, установленного налоговым законодательством. Пеня рассчитывается за каждый календарный день просрочки обязанности по уплате налогов. Отсчет срока начинается со дня, следующего за крайней датой уплаты налога по законодательству, и заканчивается днем исполнения обязанности по уплате налога.

Налоговая инспекция начисляет пеню, если налогоплательщик не исполнит обязательства, установленные НК РФ, т. е. уплату в срок платежей в бюджет.

В ст. 72 НК закреплено, что исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов может обеспечиваться разными способами, в том числе начислением пени.

Пеня устанавливается в процентном отношение к сумме задолженности по налогу:

Физические лица и индивидуальные предприниматели:

— 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просроченного платежа.

  • — при просрочке оплаты не более 30 календарных дней — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ.
  • — при просрочке оплаты более 30 календарных дней — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ
  • — за просрочку с 31-го календарного дня — 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ.
  • Налог на профессиональный доход:

    • Если доход получен от физического лица — 4%
    • Если доход получен от юридического лица — 6%

    Предоставляется разовый вычет в размере 10 000 руб. — ставка налога уменьшается на 1% (при работе с физлицами) и на 2% (при работе с юрлицами). Когда вычет будет использован полностью, налог исчисляется по обычным ставкам, а вычет повторно не предоставляется.

    Зависит от режима налогообложения:

    • ОСНО — НДФЛ, НДС, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • УСН — налог по УСН, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • ЕНВД — налог по режиму ЕНВД, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • ЕСХН — налог по режиму ЕСХН, НДС (за исключением НДС по импорту, а также при выполнении договора простого товарищества или договора доверительного управления имуществом), налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого при производстве с/х продукции, ее переработке и реализации, при оказании услуг с/х товаропроизводителями), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • ПСН — патент, НДС (в части уплаты налога по импорту, а также при осуществлении видов деятельности, в отношении которых не применяется ПСН), налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого в деятельности на патенте), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников. ИП платит страховые взносы за себя и наемных работников.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Зависит от режима налогообложения:

    • ОСНО — налог на прибыль, НДС, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • УСН — налог по УСН, налоги на имущество (по кадастровой стоимости), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • ЕНВД — налог по режиму ЕНВД, налоги на имущество (по кадастровой стоимости), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
    • ЕСХН — налог по режиму ЕСХН, НДС, налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого при производстве с/х продукции, ее переработке и реализации, при оказании услуг с/х товаропроизводителями), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников. ООО платит страховые взносы за наемных сотрудников.

    Источники

    Непогашенная задолженность по налогам
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here