Налоговый вычет повторно какие документы нужны

Повторная 3-НДФЛ при покупке квартиры

Иногда возникает необходимость подать при покупке квартиры 3-НДФЛ за второй год. Расскажем об этих случаях, а также особенностях подачи и заполнения данной декларации на имущественный вычет.

Причины

Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни. Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры. На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу).

Причины заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры
Ситуация Пояснение 1 Квартира стоила меньше 2 млн рублей Это значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды. Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета. Для этого сдают в ИФНС повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры в последующем. Повторность здесь в том, что покупатель доиспользует тот же единственный вычет. 2 Небольшой официальный заработок покупателя Экономическая суть в том, что перечисленного налоговым агентом в бюджет НДФЛ за год покупки квартиры не хватило, чтобы сразу вернуть всю положенную исходя из цены жилья сумму налога. В этом случае повторная декларация на налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть остальную сумму 13% налога. 3 В первичной декларации есть недочеты, ошибки и т. п. Это чисто техническая причина, когда необходима повторная подача 3-НДФЛ с покупки квартиры. Несоответствия могут выявить как налоговики, так и сам покупатель жилья.

Наличие официального дохода

Если говорить именно о возврате НДФЛ при покупке квартиры за второй год, то налоговое законодательство напрямую не регулирует данную ситуацию. Однако подразумевается, что это право существует само по себе. Закон ограничивает его только предельной суммой вычета НДФЛ с покупки жилья:

2 000 000 р. × 13% = 260 000 р.

Уточним, что получить налоговый вычет за второй год при покупке квартиры можно, как и при оформлении первой его части: через ИФНС по месту жительства либо через бухгалтерию работодателя.

Чтобы получить при покупке квартиры имущественный вычет второй год, необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ именно за этот минувший год. Данные из нее отражают в Листе А декларации 3-НДФЛ:

Многие декларанты при возврате налога с покупки квартиры за второй год сталкиваются с такой проблемой: инспекция намекает, что надо бы заново подать документы, подтверждающие право на вычет. Однако подобное требование инспекторов – незаконно. В случае спорной ситуации ссылайтесь на многочисленные разъяснения Минфина и ФНС России. Например, письмо Минфина от 07 июня 2013 года № 03-04-05/21309.

Налоговый вычет за квартиру второй год какие документы нужны

Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета. Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога.

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если: Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет; Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже); Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра); Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог); Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья); Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Документы для получения налогового вычета за квартиру во второй год

С целью сокращения расходов для новых собственников, государство предлагает возможность получить имущественный налоговый вычет. При этом, несмотря на то, что такая льгота, как вычет, предоставляется в течение достаточно продолжительного промежутка времени, далеко не у всех граждан есть четкое понимание существа вопроса.

В отношении данных лиц государство принимает особые меры финансовой и социальной защиты, поэтому с 2013 года в налоговое законодательство был внесен ряд изменений: Пенсионеры с 2013 года могут получить вычет при условии того, что, кроме пенсии, они имеют иной официальный доход либо путем возврата налога с предыдущих мест работы за последние 3 года до приобретения жилья.

nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры второй год

Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры. Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования.

Лица, находящиеся на государственном обеспечении, дети – сироты и инвалиды, военные, не могут рассчитывать на получение денег. Что нужно знать о налоговом вычете: Подавая документы, необходимо учесть, что форма Декларации НДФЛ регулярно обновляется, поэтому необходимо найти свежий бланк, чтобы он был принят специалистами в налоговой. Также за последние годы были введены некоторые ограничения.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры второй год

Соответственно, в заполненной 3-НДФЛ лист Д1, где отражается информация об имущественных вычетах, будет выглядеть несколько иначе. Приводить отдельно из 3-НДФЛ лист Д1 (пример его заполнения) смысла нет. А если вам нужен образец заполнения новой декларации 3-НДФЛ, то он размещен ниже на странице.

Чтобы продолжить заявлять вычет по приобретенному жилью, нужно будет заполнить 3-НДФЛ на остаток вычета. Для этого вы, конечно, можете просто скачать бланк новой декларации 3-НДФЛ 2016 года (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/[email protected] ) и заполнить его. Но проще все же использовать программу с сайта ФНС России

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ на получение ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)

Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате .pdf, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Читайте так же:  Пропорциональный подоходный налог

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции

Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

  • Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
  • Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке

Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Список документов в налоговую для получения вычета по покупке недвижимости

По сумме, уплаченной за недвижимость:

6. Договор о приобретении (копия).
7. Свидетельство о собственности (в случае покупки) или акт передачи квартиры (в случае инвестирования), а лучше оба документа (копии).
8. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и тому подобное (допускаются копии).

По сумме процентов по кредиту (или займу):

9. Кредитный (ипотечный) договор (копия).
10. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия).
11. Справка банка об уплаченных за год процентах (оригинал).
12. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное (допускаются копии).

По сумме, связанной с отделкой (ремонтом):

13. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

До 2014 года. Лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

Какие документы нужны для получения налогового вычета на второй год

Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2013 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2013 год. Если Вы по каким-то причинам не подавали декларацию за 2013 год, то сейчас (в 2017 году) Вы можете подать декларации и вернуть налог за 2013 год, а также при необходимости за 2014 и 2015 годы. Налоговые инспекции в 2017 году примет у Вас декларации за три последних года — за 2013, 2014 и 2015 годы.

Если хочется — пошлите снова весь комплект документов.Имейте ввиду, что согласно если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

Имущественный вычет за 2019 год | Как получить налоговый вычет? | Как заполнить декларацию? | Как подавать? | Сколько ждать? | Эти и многие другие ответы на вопросы от получившей вычет за 2,5 недели с момента подачи пакета документов

Одну простую сказку, а может и не сказку, а может не простую, хочу Вам рассказать.

Я не знаю, получится ли отзыв затянутым, или мне удастся собрать мысли в кучу и максимально кратко и доступно всё изложить. Но я буду стараться и разобью отзыв для лёгкости восприятия.

Наверное, большинству из нас известно, что каждому гражданину РФ положен имущественный налоговый вычет за покупку квартиры или дома. А также социальный налоговый вычет за лечение и платное обучение (себя или ребенка). Но, обо всем по порядку.

За что можно получить вычет?

Кто может получить вычет?

• Сколько можно получить?

Как получить налоговый вычет?

• Сайт nаlоg.rи

Как зарегистрироваться?

Как подать декларацию?

Как получить налоговый вычет?

• Какие документы нужны для налогового вычета?

Сколько ждать?

• Мои впечатления

За что можно получить вычет?

Право на имущественный налоговый вычет возникает при покупке жилья. И не важно, за наличные средства была совершена покупка или с привлечением ипотеки.

Право на социальный вычет возникает при оплате лечения или обучения (себя или члена семьи).

Кто может получить вычет?

Налоговый вычет может получить любой гражданин РФ КОТОРЫЙ ПЛАТИТ НАЛОГИ. Это важно, если Вы работаете на себя, если Вы ИП или пенсионер, если Вы мать в декрете, иными словами, если Вы не отчисляете в казну налог на доходы физических лиц (НДФЛ) вычета Вам не видать.

Но ровно до тех пор, пока Вы не возобновите отчисление НДФЛ в бюджет.

• Сколько можно получить?

Что касается социального налогового вычета, то сумма возможного возмещения ограничена базой в 120 000 рублей.

Т.е. если Вы потратили на лечение/обучение 90 000, то Вам вернется (90 000 * 13% = 11 700 рублей).

А если затраты составили 166 000, то вычет составит (120 000 * 13% = 15 600 рублей).

120 000 — это предельная, максимальная база для ВСЕХ социальных налоговых вычетов. Вы можете потратить 120 000 руб. на обучение и 120 000 руб. на лечение, но к возврату примется только 1 сумма, не превышающая те самые 120 000 рублей.

Если говорить об имущественном налоговом вычете, то предельная величина денежных средств на покупку жилья ПОСЛЕ 2014 года составляет 2 000 000 рублей. ДО 2014 года сумма составляла только 1 000 000 рублей.

Выходит, что если Вы купили жилье стоимостью 4 758 964 рубля, имущественный вычет у Вас будет только лишь с возможного предела (2 000 000 руб.), т.е. 260 000 рублей.

Но, если Вы супруги, и купили это жилье в равные доли, то каждый из Вас сможет вернуть по 260 000 рублей (с потраченной суммы не превышающей налоговую базу в 2 млн. руб.).

Читайте так же:  Как выглядит нулевая декларация по усн

Ну а если Вам несказанно повезло приобрести жилье стоимостью менее 2 млн.руб, имущественный вычет будет составлять 13% от потраченной суммы. Остальное же (вычет с разницы налоговой базы и суммы потраченной на приобретение жилья) можно будет возместить при покупке следующего жилья. Или, если такового не произойдет, то позабыть об этом

К тому же, те, кто жилье приобретал с привлечением ипотечного кредита, вправе рассчитывать на возмещение 13% от суммы уплаченных процентов. Здесь налоговая база ограничена порогом в 3 млн. рублей. Т.е. при условии переплаты % в 3 млн. руб. вычет составит 390 тыс. руб по процентам + 260 тыс. руб за само имущество.

Возмещается, кстати, сначала имущество, только потом %.

Как получить налоговый вычет?

Для получения налогового вычета, хоть имущественного, хоть социального имеется два варианта развития событий:

  • Собрать полный комплект документов и обратиться в налоговую по месту регистрации;
  • Зарегистрироваться на сайтеnаlоg.rии подать документы в эл.виде без нужды посещать отделение.

Еще есть один вариант, при котором можно не дожидаться окончания налогового периода (календарного года), но и вычет растянется на достаточно длительный срок — можно написать заявление у работодателя, чтобы тот не высчитывала НДФЛ. Иногда, работодатели отправляют подчиненных в отделение налоговой (по месту регистрации предприятия), чтобы заявление было написано именно там.

Сомневаюсь в правомерности подобных действий, конечно, но не исключаю их. Всё-таки, по хорошему счету, достаточно лишь заявления на работе.

К слову, вряд ли уплаченного налога хватит, чтобы возместить весь вычет за 1 год. Поэтому, при наступлении нового календарного года процедуру нужно повторить.

• Сайт nаlоg.rи

Как зарегистрироваться?

Я зарегистрировалась одним из самых простых для меня способов — обратившись в ближайший налоговый орган с целью получения регистрационной карточки.

Как подать декларацию 3-НДФЛ?

С 2010 по 2015 гг, пока я получала высшее образование, я самостоятельно заполняла декларацию 3-НДФЛ и с комплектом необходимых документов отправляла маму в налоговый орган для получения социального налогового вычета (на обучение).

Спустя 5 лет — все изменилось. И всё это можно сделать практически сидя на диване. Кстати, перед подачей декларации настойчиво советую оплатить имеющиеся налоги и задолженность. В противном случае, камеральная проверка будет умышленно (или нет) затянута. Да и возмещена в итоге за минусом суммы долга.

  • Заходим во вкладку «жизненные ситуации» (третья слева);
  • В ней выбираем пункт «подать декларацию 3-НДФЛ»;

Настоятельно рекомендую, прежде чем оформлять заявление на налоговый вычет запросить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.

  • Здесь нам открывается 2 варианта — заполнить декларацию онлайн, или загрузить ее из сторонней программы (каждый год налоговая обновляет собственную программу, которая так и называется «3-НДФЛ»);
Видео (кликните для воспроизведения).

У меня на скрине отображается уже поданная мною декларация. Но я покажу как создать новую.

  • Выбираем пункт «заполнить онлайн»;

Здесь выбираем подходящие ответы, в соответствии с запросами и требованиями.

    Затем открывается окно, где необходимо заполнить данные о доходах. Взять их можно из справки 2-НДФЛ;
  • После того, как заполнили информацию о доходах, необходимо выбрать вычет, за которым обращаетесь;
  • Радует то, что рядом с каждой категорией вычета присутствует значок вопроса, нажав на который, выплывают подсказки. Уверяю Вас, разобраться совсем несложно;
  • Так как я отметила, что вычет у меня имущественный, программа предложила выбрать из зарегистрированного на меня имущества нужное;

    Следующим этапом программа предлагает внести точную стоимость приобретенного жилья, или, если вычет осуществляется по % — указать их величину;

Т.е., предположим, мне полагается возврат в размере 260 тыс. руб (макс.порог 2 млн * 13% = 260 тыс). А за 2019 у меня удержано и перечислено только 13 тыс. руб. Вот 13-то мне и вернут. И так будет каждый год, пока не возмещу всю сумму или не увеличу НДФЛ.

  • Ну и самый финишный шаг — подтверждающие документы. О них скажу ниже.

Как получить имущественный налоговый вычет?

Я купила квартиру по договору долевого участия в 2017 году. В эксплуатацию квартиру сдали в 2019 году. Первый год, когда я могу заявиться на вычет — 2019 (а точнее, 2020, ведь декларация подается только по окончанию налогового периода).

Так как вернула я не весь возможный налоговый вычет (из-за небольших отчислений в бюджет, чему соответствует невысокая официальная заработная плата). Заявляться на налоговый имущественный вычет я буду еще неоднократно.

• Какие документы нужны для налогового вычета?

  1. Договор Долевого Участия и Ипотечный договор;
  2. Выписка ЕГРН;
  3. Акт приема-передачи;
  4. Квитанцию к приходно-кассовому ордеру (о том, что внесла предоплату по ДДУ застройщику), копию платежного поручения из банка о перечислении застройщику оставшейся суммы по договору, справку от застройщика об отсутствии задолженности по ДДУ;
  5. В графу «дополнительные документы» я загрузила справку 2-НДФЛ, реестр переданных документов к декларации 3-НДФЛ и заявление с реквизитами банка о том, куда необходимо перечислить денежные средства.

На этом все, ввела пароль и отправила декларацию

Сколько ждать?

Вообще, период камеральной проверки составляет 3 месяца. Срок перечисления денежных средств1 месяц.

Хитрость в чем, заполняя заявление на возврат ДС одномоментно с заполнением декларации, дата принятия его налоговым органом выходит такая же как и у 3-НДФЛ. А значит, «дополнительный» месяц ждать не потребуется.

Отправив декларацию 14 января, я принялась ждать весны. Но весна пришла даже раньше, чем я могла представить 29 января пришло сообщение об окончании камеральной проверки. 31 января деньги уже были зачислены на мой счет. Вот так, за чуть больше, чем 2 недели мне вернулся весь уплаченный НДФЛ 2019 года.

• Мои впечатления

Стоит лишь единожды сходить в налоговый орган, чтобы потом из любой точки земного шара отслеживать свои обязанности перед родиной.

Удобный сервис;

Каждый год модернизируется, и пользоваться им становится всё проще;

Содержит подробные пояснения на любой возникающий вопрос;

Самостоятельно напоминает о необходимости уплаты налогов;

Позволяет своевременно отслеживать зарегистрированное и снятое с регистрации имущество.

Единственным моментом, чуть омрачающим жизнь является:

Отсутствие тех.поддержки.

Ну вот знаете, как в приложениях банков чаты с операторами, где можно помучить их различными вопросами. Потому что, иногда они, всё же, возникают, но приходиться разбираться самостоятельно

Сервис однозначно рекомендую! А также советую подавать декларации до 1 апреля (срок ежегодной отчетности предприятий), или же существенно позже. Потому что в период камеральных проверок организаций, камеральные проверки физ.лиц несколько затягиваются (но не больше установленных сроков, конечно).

Документы для получения вычета по НДФЛ (покупка квартиры, дома)

Какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужны в 2018-2019 году

Официально трудоустроенные граждане имеют право на получение имущественного налогового вычета после приобретения недвижимости. Читайте в статье, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры понадобятся в 2018-2019 году в зависимости от способа оформления.

Читайте так же:  Выездная налоговая проверка консолидированной группы налогоплательщиков

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка из бухгалтерии работодателя по форме 2-НДФЛ;
  • правоподтверждающая документация на квартиру – договор купли-продажи, акт приема-передачи, свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН с 2018 года;
  • договор ипотеки, график погашения и перечисления процентов – если жилье приобреталось в ипотеку;
  • бумаги, подтверждающие перечисление средств за покупку недвижимости – квитанции, банковские выписки с лицевых счетов, чеки, справки из банка-кредитора);
  • свидетельство о регистрации брака, заявление о распределении имущественного налогового вычета между мужем и женой – если квартира приобреталась в совместную собственность.

Какие нужны документы для повторного возврата налога после покупки квартиры

В любое время года, наступившего после возникновения права на возмещение, можно сдать декларацию 3-НДФЛ и приложения к ней. при условии предоставления полного списка, сдача должна пройти быстро и без трудностей. Особенность вычета для пенсионеров состоит в том, что у него может не быть доходов, облагаемых НДФЛ, и, соответственно, уплаченного в бюджет налога.

Однако уже с начала 2014 в силу вступили внесенные поправки в законодательство, благодаря которым порядок вычета устанавливается не по жилью, а по конкретному лицу-налогоплательщику. Причем наиболее выгодным новое положение выглядит, прежде всего, для покупателей, приобретающих недвижимость, оцененную в сумму менее 2 млн. рублей. Но стоит учитывать, что если стоимость жилья при проведении первой сделки была равна или превышала сумму в 2 миллиона, это будет означать, что максимальная льгота в 260 тысяч уже была выплачена.

Документы подтвердить расходы физлица на строительство жилого дома при получении вычета по НДФЛ

При продаже жилого дома в расходы, уменьшающие базу по НДФЛ, можно включить затраты, связанные со строительством этого дома, отделкой и инженерно-техническим оснащением. В этом случае для подтверждения расходов на стройматериалы понадобятся товарные и кассовые чеки, а для подтверждения затрат на строительные работы — акт выполненных работ и расписка о получении денег (если договор заключен с физлицом).

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

А вот расходы по приобретению строительных инструментов, по мнению авторов письма, доходы налогоплательщика не уменьшают, поскольку покупка таких инструментов может быть связана не только со строительством дома.

Можно ли получить повторный налоговый вычет при покупке квартиры

  • заявление с просьбой вернуть часть уже уплаченного налога;
  • заполненную по всем правилам декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • копия удостоверения личности, свидетельство о регистрации брачного союза и о рождении детей (если они есть);
  • документы на купленную недвижимость;
  • договор на приобретении объекта в кредит (если есть);
  • выписка с подтверждением регистрации прав владения приобретенной недвижимости;
  • банковские реквизиты для перечисления налогового вычета.

Для большей наглядности разберём пример. Гражданин Сидоров в 2015 году купил в ипотеку квартиру цена, которой составляет 3 миллиона рублей. Половина этих денег это переплата по кредиту за десять лет. Через год он приобрел еще один объект недвижимости стоимостью 6 миллионов и сроком в 15 лет. Переплата составила 3 миллиона.

Документы для возврата налога по ипотеке

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ;
  • ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • ксерокопия договора купли-продажи;
  • заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
  • заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
  • справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
  • свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
  • ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
  • ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
  • банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру второй раз

  1. Налоговый имущественный вычет с 2014 года стал многоразовым. Это означает, что оформить его вы можете не только с одной купленной квартиры, но и с приобретения либо ремонта других объектов недвижимости при условии, что вы укладываетесь в установленный законодательством лимит.
  2. Лимит налогового вычета рассчитывается на человека, а не на объект недвижимости. Размер лимита – 2 млн. руб.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением – в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. Но в случае перечисления взносов по негосударственному пенсионному обеспечению в соответствующую страховую компанию работодателем (путем удержания соответствующих сумм из заработной платы налогоплательщика) вычет может быть предоставлен при условии обращения с заявлением к работодателю. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться «пенсионный» вычет – 120 000 рублей.
Читайте так же:  Может ли созаемщик ипотеки получить налоговый вычет

Документы на налоговый вычет второй год

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами — за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью — не имеет значения. Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними. Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Все, что не вошло в указанный перечень, не может быть включено в расчет налогового вычета. Расходы на перепланировку, расходы на покупку сантехники и иного оборудования не подлежат включению. Если указать их в декларации, то будет отказано в вычете, как итог: придется переоформлять декларацию и подавать на вычет вновь.

Социальный налоговый вычет за обучение

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить:

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру на второй год

Чтобы получить при покупке квартиры имущественный вычет второй год, необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ именно за этот минувший год. Данные из нее отражают в Листе А декларации 3-НДФЛ: В итоге образец повторной 3-НДФЛ при покупке квартиры практически не отличается от подачи этой декларации на имущественный вычет по жилью впервые.

6* Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества. При этом отказаться от своей доли или получить вычет за другого супруга запрещается.

Документы для получения налогового вычета за квартиру во второй год

Данное положение применяется в отношении документов, представляемых в налоговые органы после 1 января 2010 года. Следовательно, если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется. Ознакомиться с положениями вышеуказанного письма ФНС России можно, воспользовавшись

  1. ксерокопии документов, являющиеся доказательствами покупки недвижимости;
  2. справки о суммах начисленных и удержанных налогов за предыдущий год по форме 2-НДФЛ из бухгалтерий со всех мест работы;
  3. декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (ее можно заполнить непосредственно в налоговой);
  4. реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет перечислен имущественный вычет.
  5. заявление на получение имущественного вычета;

Заполнение

В налоговом законодательстве не существует отдельных специальных правил, как заполнить декларацию повторно по покупке квартиры. Во всех случаях необходимо руководствоваться приказом Налоговой службы России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Им утверждены форма 3-НДФЛ, ее электронный формат и единые правила заполнения.

В итоге образец повторной 3-НДФЛ при покупке квартиры практически не отличается от подачи этой декларации на имущественный вычет по жилью впервые. Единственное, в Листе Д1 необходимо правильно:

  • проставить год начала использования вычета (стр. 110) – это год, когда вы впервые от суммы купленной первой квартиры отняли 2 млн рублей и тем самым заявили вычет;
  • указать остаток имущественного вычета из прошлой 3-НДФЛ на возврат налога (заметьте, что при ипотеке суммы приводят отдельно).

Таким образом, при покупке квартиры в 3-НДФЛ за второй год на Листе Д1 необходимо указать:

  • размер предоставленного в предыдущем году вычета (стр. 140);
  • величину остатка вычета, перешедшего с того года (стр. 160).

ПРИМЕР

Допустим, что Е.А. Широкова в 2015 году купила квартиру за 5,5 млн рублей без привлечения заемных средств. Свидетельство о праве собственности она получила 24 апреля 2015 года.

Первый раз она заявила имущественный вычет в 2016 году по доходам 2015 года, которые составили 610 000 рублей. Остаток вычета в сумме 1 390 00 рублей перешел на будущее.

Доходы Широковой, облагаемые налогом по ставке 13%, в 2016 году составили 650 000 рублей. В 2017 году при заполнении 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры Лист Д1 будет выглядеть следующим образом:

Как видно, остаток вычета, который переходит на доходы за 2017 год, составляет:

1 390 000 р. – 650 000 р. = 740 000 р.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Список Документов Для Налогового Вычета За Квартиру Повторно

Получить переходящий остаток имущественного вычета

Согласно статье 93 НК РФ запрещается налоговым органам требовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных или выездных налоговых проверок. Из этого следует, что если налогоплательщик для получения остатков имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, то для получения его остатка в последующие годы повторного представления копий указанных документов не требуется.

Для получения остатка вычета копии этих документов передают налоговым органам вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ и платежными документами, чтобы подтвердить факт уплаты денежных средств (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, товарные и кассовые чеки и т д.).

Список документов для налогового вычета по разным направлениям

Налоговый вычет – это некоторая величина денежных средств, на размер которых можно уменьшить облагаемую налоговым сбором базу. Иногда эти средства выдаются уже после выплаты налога непосредственно в виде денег, но чаще всего они применяются до расчета его величины. Важно знать, что налоговый вычет может получить любой гражданин, проживающий на территории Российской Федерации и имеющий статус резидента нашей страны. При этом, он обязан быть официально трудоустроенным и выплачивать в казну государства 13% от получаемого по месту работы дохода. Список документов для налогового вычета может различаться, в зависимости от вида возврата.

Читайте так же:  Налог на недвижимость в италии для иностранцев
  • договор, заключенный с больницей или иным медицинским учреждением, в котором оговаривается получение платных услуг;
  • справка из кассы, свидетельствующая о том, что оплата вами за полученные услуги произведены;
  • направления и справки от лечащего врача, в которых значится, что имелась необходимость пациенту из собственного кармана оплатить приобретенные дорогие лекарственные препараты;
  • если вы отправлялись в санаторий ради реабилитации, необходимо представить корешок санаторно-курортной путевки;
  • платежные документы, чеки, ордера и прочие наименования, подтверждающие совершенные затраты;
  • копия лицензии медицинской организации.
  • Необходимые документы для налогового вычета за квартиру

    3. Документы для возврата НДФЛ, свидетельствующие обо всех произведенных расходах, в том числе расписка в получении денег для имущественного вычета (образец заполнения документа можно скачать здесь), квитанции, банковские платежки. Сюда также необходимо включить и расходные документы по проведенному ремонту в квартире, поскольку по данным затратам также можно получать имущественный вычет;

    Документы на имущественный вычет можно подавать только после факта свершения сделки, оплаты расходов и получения документа о праве владения собственностью. При этом срок предоставления документов в одном году не ограничивается по времени. Иными словами, документы на возврат налога при покупке квартиры подаются до 31 декабря соответствующего года.

    Документы На Налоговый Вычет Второй Год

    Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру второй раз

    1. Налоговый имущественный вычет с 2014 года стал многоразовым. Это означает, что оформить его вы можете не только с одной купленной квартиры, но и с приобретения либо ремонта других объектов недвижимости при условии, что вы укладываетесь в установленный законодательством лимит.
    2. Лимит налогового вычета рассчитывается на человека, а не на объект недвижимости. Размер лимита – 2 млн. руб.

    Эта справка предоставляется в бухгалтерии на работе, и на ее основании подоходный налог не будет удерживаться в течение длительного времени, следовательно, заработная плата вырастет.

  • Однако, получить вычет могут не все работающие граждане, а только те, которые являются:
    • резидентами Российской Федерации;
    • дееспособными, трудящимися гражданами;
    • достигшими совершеннолетнего возраста.

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры

    Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.

    1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
    2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
    3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

    Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

    Форма декларации на налоговый вычет за приобретение квартиры подается за полный календарный год. Обращаться с декларацией ранее окончания года не имеет смысла в виду того, что ее никто не примет. Единственная возможность — получить компенсацию ранее окончания года через работодателя.

    В связи с переменами, произошедшими несколько лет назад, давно необходимо было произвести изменения, вводимые с 1 января 2019-го года. Прежде всего, сменилась форма отчета — если человек собирается вернуть часть налога при приобретении квартиры, сделка по которой оформлялась в 2017-м году, он сдает новую форму декларации. За предыдущие года налогоплательщик должен заполнять бланк по старой форме, действующей до внесения поправок.

    Документы на налоговый вычет за покупку квартиры второй год

    Они применяются при предоставлении вычета в отношении квартир (жилых домов, комнат и долей в них), купленных после вступления в силу поправок. Для имущества, приобретенного до 1 января 2014 года, применяются нормы, действовавшие на момент купли/продажи, даже в том случае, если собственник заявит налоговый вычет уже в 2014 году (письмо Минфина России от 26 мая 2014 г.

    1. Паспорт
    2. Декларация 3-НДФЛ, в которой указывается, что приобретено имущество, уплачены налоги и что полагается определенная сумма имущественного налогового вычета
    3. Декларация 2-НДФЛ, в которой указаны доходы и уплаченные налоги
    1. Платежные документы.
    2. Договор долевого участия в строительстве, либо договор уступки права требования
    3. Акт приема-передачи, либо другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику

    Какие документы нужны для повторного получения налогового вычета за покупку квартиры

    В соответствии с абз. 27 пп 2. п.1 ст 220 НК РФ По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни. При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

    Если Вы официально работаете и платите подоходный налог и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

    Рекомендуемая форма заявления о подтверждении права на получение имущественного налогового вычета

    Федеральная налоговая служба разработала рекомендуемую форму заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при покупке или строительстве жилья. Бланк заявления приведен в письме ФНС России от 06.10.16 № БС-4-11/[email protected]

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Как известно, имущественный налоговый вычет по НДФЛ в случае приобретения или строительства жилья можно получить у своего работодателя до окончания налогового периода. Для этого нужно сначала обратиться к налоговикам за уведомлением, подтверждающим право на данный вычет (форма уведомления утверждена приказом ФНС России от 14.01.15 № ММВ-7-11/[email protected]). На основании этого документа и заявления на вычет работодатель должен предоставить работнику вычет в размере, указанном в уведомлении (п. 3 ст. 220 НК РФ). Для получения уведомления работник должен представить в инспекцию документы, подтверждающие право на вычет, и письменное заявление. Рекомендуемая форма такого заявления и утверждена комментированным письмом ФНС России.

    Источники

    Налоговый вычет повторно какие документы нужны
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here