Документы для получения налогового вычета повторно

Получить переходящий остаток имущественного вычета

Чтобы получить остатки имущественного налогового вычета подавать заново подтверждающие документы не нужно

При покупке жилой недвижимости физические лица могут получить имущественный налоговый вычет в размере произведенных расходов, но не более 2 млн. рублей (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Если в течение первого налогового периода (года) вычет использован не полностью, то его остаток можно переносить на следующие годы. При этом повторного представления документов, подтверждающих право на такой вычет, не требуется.

Документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет:

  • при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем — документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
  • при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме — договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них;
  • при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них — документы, подтверждающие право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.

Для получения остатка вычета копии этих документов передают налоговым органам вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ и платежными документами, чтобы подтвердить факт уплаты денежных средств (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, товарные и кассовые чеки и т д.).

Согласно статье 93 НК РФ запрещается налоговым органам требовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных или выездных налоговых проверок. Из этого следует, что если налогоплательщик для получения остатков имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, то для получения остатка вычета в последующие годы повторного представления копий указанных документов не требуется.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Документы для вычета

Опубликовано 21.09.19 Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация: Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете ). В ИФНС подается оригинал декларации.

Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

юридическая помощь

Повторный налоговый вычет

Налоговый вычет дает возможность трудоустроенным гражданам вернуть часть средств после покупки жилья.

Если вы собираетесь покупать свою первую квартиру, можете рассчитывать на получение налогового вычета.

Он выплачивается в размере 13% с суммы до 2 млн руб. Если же на покупку квартиры вы берете ипотеку, то можете получить еще и возврат за проценты, выплаченные банку (390 тыс. с 3 млн руб.) В соответствии с нормами ст.

220 Налогового кодекса РФ, действовавшим до начала 2014 года, налоговый вычет в случае покупки или строительства жилья можно было получить только единожды.

После этого законодатели решили внести в НК РФ изменения по причине того, что в большинстве регионов России стоимость жилья не превышала 2 млн руб. В результате не многим гражданам удавалось получить максимальную сумму вычета.

justice pro…

Повторная 3-НДФЛ при покупке квартиры

Иногда возникает необходимость подать при покупке квартиры 3-НДФЛ за второй год.

9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры. На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу). Причины заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры №СитуацияПояснение 1Квартира стоила меньше 2 млн рублейЭто значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды.

Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета.

Кто может претендовать на вычет у работодателя?

К сожалению, не все физлица, получающие доходы от работодателя, могут претендовать на вычет по месту работы:

Как видно из рисунка, препятствий для получения вычета по месту работы нет у лиц, оформивших с работодателем трудовой договор. При этом не имеет значения срок его заключения (на определенный период или без его указания). Совместители также попадают в категорию работников, для которых доступен вычет по месту работы вне зависимости от размера ставки (0,25; 0,1 и т. д.).


При этом не сумеют воспользоваться вычетом у работодателя лица, заключившие договоры гражданско-правового характера — позицию чиновников по этому вопросу смотрите в письме Минфина от 14.10.2011 № 03-04-06/7-271.

Как оформить договор ГПХ, чтобы избежать налоговых и административных проблем, узнайте из публикации «Заключайте правильно договоры ГПХ».

Надо ли повторно представлять документы в налоговую?

Вопрос: При проведении камеральной проверки декларации налоговые органы часто запрашивают документы, подтверждающие те или иные ситуации.

Например, при получении имущественного вычета. Если я один раз предоставил документы – надо ли мне подаче следующей декларации предоставлять повторно копии документов?

Быстрый ответ: «… для получения имущественного налогового вычета …. в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется» Подробный ответ: Ответом на этот вопрос может стать письмо Минфина России от 07.06.13 № 03−04−05/21309 «О предоставлении имущественного налогового вычета».

В письме шла речь о налогоплательщике, который уже однажды подал декларацию на имущественный вычет и предоставлял подтверждающие документы при покупке квартиры. При подаче новой декларации уже в следующем году налоговый орган отказался принять налоговую декларацию, так как налогоплательщик не представил документы, подтверждающие право на вычет (свидетельство о праве собственности на квартиру, платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам).

Документы необходимые для налогового вычета

Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка.

После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу.

Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета. Содержание: Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств.

Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

Можно ли получить повторный налоговый вычет при покупке квартиры?

Согласно порядку указанному в законодательстве при покупке недвижимых объектов в 2020 году граждане могут рассчитывать на возврат подоходного налога.

Таким образом, существенно уменьшается облагаемая налогом база.

Это значит, что повторный налоговый вычет при покупке квартиры помогает гражданам получить назад до 13% от всей суммы совершенной сделки, в случае если сумма не превышает 2 миллионов рублей.

Читайте так же:  Специалист отдела валютного контроля

Кроме этого законодательство позволяет пользоваться налоговым вычетом при погашении процентов, в случае если собственность оплачивается в кредит. Весь процесс уплаты имущественных вычетов подробно описан в . В этом случае предельный размер льготы составляет 3 миллиона рублей, а возврату могут подлежать только проценты, уплаченные по факту.

На возврат денег при могут рассчитывать только действующие резиденты РФ, а именно люди которые живут на территории России не меньше чем 183 дня подряд в течение последнего года.

Для получения вычета есть одно условие, которое учитывается и проверяется в первую очередь.

Можно ли получить у работодателя вычет по расходам в пользу детей?

Вы можете претендовать на вычет у работодателя (социальный или имущественный) и в том случае, если потратили денежные средства на оплату не только своих расходов (на покупку жилья, обучение и лечение), но и при оплате расходов в пользу своих детей (покупку на их имя квартиры, оплату их обучения или лечения). Об этом налоговики недавно напомнили в письме от 16.02.2018 № ММВ-17-11/46.

Работодатель предоставит эти вычеты, если вы:

  • работаете в компании по трудовому договору и получаете облагаемый НДФЛ (13%) доход;
  • принесли уведомление из ИФНС, подтверждающее право на вычет, и заявление.

О «детских» налоговых вычетах узнайте из этой публикации.

Рекомендуемая форма заявления о подтверждении права на получение имущественного налогового вычета

Федеральная налоговая служба разработала рекомендуемую форму заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при покупке или строительстве жилья. Бланк заявления приведен в письме ФНС России от 06.10.16 № БС-4-11/[email protected]

Как известно, имущественный налоговый вычет по НДФЛ в случае приобретения или строительства жилья можно получить у своего работодателя до окончания налогового периода. Для этого нужно сначала обратиться к налоговикам за уведомлением, подтверждающим право на данный вычет (форма уведомления утверждена приказом ФНС России от 14.01.15 № ММВ-7-11/[email protected]). На основании этого документа и заявления на вычет работодатель должен предоставить работнику вычет в размере, указанном в уведомлении (п. 3 ст. 220 НК РФ). Для получения уведомления работник должен представить в инспекцию документы, подтверждающие право на вычет, и письменное заявление. Рекомендуемая форма такого заявления и утверждена комментированным письмом ФНС России.

Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет

от 16 января 2015 г.

16 января 2015 г.

Если вы уже начали получать вычет и предоставляли полный пакет документов, подтверждающих ваше право на вычет, то повторно его предоставлять нет необходимости, за исключением справки 2-НДФЛ за 2014 год и заявление на возврат налога, а также, если вы заявляете сумму процентов ипотеки, то необходимо приложить копию кредитного договора, копию платежных документов по ипотеки, справки из банка об уплаченных процентах за период кредитования погод включительно.

Остаток вычета и вычет по процентам отражаются в одной декларации, начнете ли вы получать вычет по процентам зависит от вашего дохода за 2014 год.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Уведомление о налоговом вычете для работодателя

Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет

Главная Вопросы и ответы Вычет при покупке жилья Вопрос 90493 — Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет Квартиру купила в 2012 году. Подавала заявление в 2014 году.

Собираюсь подать заявление на возврат налога. — Нужно ли снова подавать ВЕСЬ пакет документов или достаточно Декларацию?

Так же буду подать заявление на возврат денег по уплаченным процентам. — вернутся 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту на 31.12.2014?

Ольга С, Ростов-на-Дону | 16 января 2015 г.

Здравствуйте, Ольга.Если вы уже начали получать вычет и предоставляли полный пакет документов, подтверждающих ваше право на вычет, то повторно его предоставлять нет необходимости, за исключением справки 2-НДФЛ за 2014 год и заявление на возврат налога, а также, если вы заявляете сумму процентов ипотеки, то необходимо

Документы подтвердить расходы физлица на строительство жилого дома при получении вычета по НДФЛ

При продаже жилого дома в расходы, уменьшающие базу по НДФЛ, можно включить затраты, связанные со строительством этого дома, отделкой и инженерно-техническим оснащением. В этом случае для подтверждения расходов на стройматериалы понадобятся товарные и кассовые чеки, а для подтверждения затрат на строительные работы — акт выполненных работ и расписка о получении денег (если договор заключен с физлицом).

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

А вот расходы по приобретению строительных инструментов, по мнению авторов письма, доходы налогоплательщика не уменьшают, поскольку покупка таких инструментов может быть связана не только со строительством дома.

Документы для налогового вычета за квартиру повторно

Получить имущественный вычет за один год не всем удается, поэтому возврат 13 процентов может растянуться на несколько лет. Далее расскажем о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС для получения остатка имущественного вычета. Из статьи Вы узнаете, нужно ли подавать все те же самые документы или список их сокращается, а также, какие документы нужны для повторного возврата налога за квартиру, в том числе при покупке недвижимости в ипотеку и при возмещении 13 % через работодателя.

Темой нашего разговора будут именно документы для получения остатка налогового вычета при покупке квартиры (одной и той же квартиры — одного объекта недвижимого имущества). Дело в том, что с 2014 года действует правило, согласно которому имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение одного или нескольких объектов недвижимости. И если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного вычета в размере менее его предельной суммы, остаток вычета до полного его использования может быть учтен в дальнейшем (при строительстве либо приобретении другого жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретении других земельных участков). Поэтому ответ на вопрос: «Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиру повторно — в случае приобретения второй квартиры?» будет следующим: «Необходимо предоставить полный список документов для получения имущественного вычета».

Если доход за год недостаточен для получения всей суммы имущественного вычета, его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного использования. Для оформления вычета в ИФНС подаются соответствующие документы. Нужно ли повторно представлять документы на имущественный вычет в этом случае?

Читайте так же:  Подать налог вычет на квартиру

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру повторно?

По общему правилу если Вы возвращаете налог за покупку квартиры через налоговую инспекцию, то кроме декларации 3-НДФЛ, заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога, необходимо подать следующие документы для подтверждения права на имущественный вычет:

  • копия документов, подтверждающих оплату,
  • при покупке квартиры на вторичном рынке подаются договор приобретения квартиры с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия),
  • при приобретении квартиры по ДДУ подаются договор ДДУ с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) (копия).

К перечисленному выше перечню документов для получения налогового вычета за квартиру могут добавляться:

  • соглашение о распределении расходов на покупку квартиры между супругами и копия свидетельства о браке (при распределении расходов на приобретение квартиры супругами),
  • копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями квартиры или доли (долей) в ней в собственность своих детей).

Если Вы получаете имущественный вычет второй год, обязательно ли подавать все документы? Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру, подтверждающие право на вычет, если они были представлены ранее?

По данному вопросу государственные органы давали разъяснения, согласно которым в ходе проведения налоговой проверки сотрудники ИФНС не вправе истребовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных налоговых проверок данного лица. Это ограничение не распространяется на случаи, когда

  • документы ранее представлялись в налоговый орган в виде подлинников, возвращенных впоследствии проверяемому лицу,
  • документы, представленные в налоговый орган, были утрачены вследствие непреодолимой силы.

Поэтому «если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется» (Письмо Минфина РФ от 7 июня 2013 г. N 03-04-05/21309, Письмо ФНС России от 12.08.2013 N АС-4-11/[email protected], Письмо УФНС РФ по г. Москве от 21.04.2010 N 20-14/4/[email protected]).

И если Вы в прошлом году уже подали в налоговую весь пакет документов, то количество документов при повторной подаче на налоговый вычет на квартиру уменьшится.

Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру для получения остатка имущественного вычета?

Список документов для налогового вычета за квартиру повторно

Если ранее для получения имущественного вычета Вы подавали копии документов, подтверждающих Ваше право на вычет (и их впоследствии не потеряли в ИФНС), то Вы имеете право не сдавать их второй раз. Итак, Вы можете подать следующие документы для получения остатка налогового вычета за квартиру через ИФНС:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ по форме, действующей в соответствующий год (оригинал),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
  • справка 2-НДФЛ (при необходимости).

Если Вы приобрели квартиру в новостройке и потратили деньги на отделку, то Вы можете вернуть 13 % по данным расходам. При этом Вы имеете право заявить имущественный налоговый вычет в части таких расходов в последующих налоговых периодах (не в том же налоговом периоде, в котором была приобретена квартира). В этом случае к документам для возврата 13 процентов с покупки квартиры, повторно представляемых в налоговую, Вы можете добавить новые платежные документы (например, подтверждающие покупку отделочных материалов), которые не подавали в первый раз.

Какие документы нужны для повторного получения налогового вычета за квартиру по ипотеке?

Если для приобретения квартиры Вы брали ипотеку, то кроме вычета по расходам на приобретение квартиры, Вы имеете право вернуть 13 % по расходам на погашение процентов ипотеки. Так как погашение процентов по ипотечным кредитам, как правило, распределено на длительный период времени, то сумма фактически произведенных расходов на уплату процентов каждый год увеличивается. Поэтому если Вы хотите получить налоговый вычет по вновь выплаченным процентам ипотеки (не указанным в ранее сданных декларациях), то для возврата налога Вам необходимо предоставить документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств в погашение процентов. При подаче документов на налоговый вычет по ипотеке повторно копии остальных подтверждающих право на вычет документов (сданных ранее) снова предоставлять в налоговую необязательно.

Документы для налогового вычета за квартиру повторно у работодателя

Для получения имущественного вычета через работодателя в ИФНС подается заявление и документы, подтверждающие право на получение вычета. При подтверждении права на возврат 13 % выданное в налоговой инспекции уведомление передается работодателю. Так как весь имущественный налоговый вычет не всегда может быть получен в одном налоговом периоде, налогоплательщику приходится снова обращаться в ИФНС. При этом в целях оформления в налоговом органе нового подтверждения для получения остатка имущественного налогового вычета у работодателя достаточно представить в налоговый орган соответствующее заявление. Повторное представление копий документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, не требуется (Письмо Минфина РФ от 24 мая 2013 г. N 03-04-05/18792, Письмо Минфина РФ от 22 апреля 2015 г. N 03-04-05/23108).

В статье мы рассказали о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС. Для получения остатка имущественного вычета список документов может быть сокращен. Для возврата 13 % от покупки квартиры второй год подряд документы, подтверждающие право на вычет и представленные в первый раз, подавать снова необязательно.

Простые налоги

Можно ли получить два налоговых вычета одновременно?

Автор статьиОльга Евсеева 5 минут на чтение5 219 просмотровСодержание Данный материал расскажет вам о том, можно ли получить два налоговых вычета и какие существуют для этого условия. Также мы проанализируем типичные ошибки, законодательные акты по теме и ответим на самые распространенные вопросы.Зачастую на протяжении одного года плательщик НДФЛ может затратить существенные суммы средств на приобретение жилой недвижимости и лечение или обучение, свое или своего ребенка.

Какие документы мне понадобятся для получения повторного налогового вычета?

236 юристов сейчас на сайте Консультируйтесь с юристом онлайн Спросить юриста 236 юристов готовы ответить сейчас Ответ за 15 минут Здравствуйте. Я приобрел жилье в 2014 году. В 2015 подавал заявление на налоговый вычет, который был мне выплачен.

Хочу сейчас подать заявление на налоговый вычет за 2015 и 2016 года.

Москва Бесплатная оценка вашей ситуации Добрый день! Приобщаю список документов! 27 Февраля 2017, 11:33 0 0 70 ответов 20 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Опубликовано 21.09.19 Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. В данной статье мы постараемся подробно остановится на этих вопросах.

Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3. ст.220) право на имущественный вычет возникает:

  1. при покупке по договору купли-продажи — в год регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРН (свидетельству о регистрации права собственности);
  2. при покупке по договору долевого участия — в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вернуть налог (получить вычет) можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы.

Читайте так же:  Налоговый вычет на ребенка проводка

Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.Заметка:

Как выглядит уведомление налогового органа на вычет?

Для каждого вычета предусмотрена отдельная форма уведомления.

Форма уведомления налогового органа о подтверждении имущественного вычета утверждена приказом Минфина и ФНС от 14.01.2015 № ММВ-7-11/[email protected]

Форма подтверждающего право на социальный налоговый вычет уведомления, рекомендованная налоговиками, размещена в письме ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/[email protected]

О разных видах неналоговых уведомлений для различных ситуаций расскажут материалы:

Преимущества получения вычета на работе

При получении вычета в налоговой инспекции НДФЛ из вашей зарплаты проходит долгий путь, прежде чем вернуться к вам в сумме вычета:

При обращении за вычетом к работодателю экономится значительное время, поскольку оно тратится только на получение уведомления в ИФНС (не более 30 дней — абз. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ):

Сотрудник ООО «Периметр» слесарь-наладчик цеха № 3 Садыков И. Р. в марте 2020 года приобрел квартиру. У него есть выбор — обратиться за вычетом:

В первом случае с момента покупки квартиры до возврата НДФЛ пройдет больше года (9 месяцев до окончания года + 3 месяца на камеральную проверку 3-НДФЛ + еще месяц на перечисление «возвратного» НДФЛ на счет Садыкова И. Р.).

Видео (кликните для воспроизведения).

Во втором случае получить вычет сразу тоже не получится. Понадобится время на получение от налоговиков уведомления (для обращения за вычетом к работодателю). Однако эти временные затраты значительно меньше, чем в первом случае. И начать использовать вычет Садыков И. Р. сможет уже через месяц после обращения к налоговикам за уведомлением.

Таким образом, обращение за вычетом к работодателю помогает его получателю:

  • Быстрее компенсировать свои расходы. К примеру, работодатель обязан предоставить имущественный вычет с начала года независимо от того, в каком месяце сотрудник принес уведомление из ИФНС (удержанный с начала года до месяца получения уведомления НДФЛ подлежит возврату сотруднику).
  • Сэкономить время на оформление и подачу 3-НДФЛ.
  • Сберечь свои деньги от инфляции и с наименьшими финансовыми и временными потерями компенсировать часть расходов.

Оформление налогового вычета через работодателя: описание процедуры

Автор статьиНатали Феофанова 7 минут на чтение1 059 просмотровСодержание Налоговый вычет – право гражданина (налогового резидента РФ и налогоплательщика НДФЛ по ставке 13%) на уменьшение налогового бремени путем оформления возврата когда-то перечисленного в казну налога, неуплаты налога на законных основаниях.

В статье расскажем про налоговый вычет через работодателя, рассмотрим этапы оформления процедуры получения.За сотрудника предприятия налоговый агент (наниматель) ежемесячно делает отчисления с его заработков в счет осуществления налоговых обязательств. Если же работник имеет право на налоговый вычет, бухгалтерия работодателя не удерживает суммы НДФЛ с его заработной платы, и он получает на руки всю ее сумму целиком.Основным преимуществом оформления налогового вычета через работодателя является возможность израсходовать больший объем заработной платы, пока уровень инфляции не возрастет, и деньги не потеряют часть покупательской способности.

Бланк заявления для получения уведомления, подтверждающего право на имущественный или социальный вычет

Если вы решили обратиться за вычетом к работодателю, необходимо:

  • оформить заявление на вычет и передать его работодателю (что в нем написать, смотрите далее);
  • получить от налоговиков уведомление о вашем праве на вычет и приложить его к заявлению.

При обращении к налоговикам за уведомлением тоже понадобится заявление — после его получения начинается проверка документов, по окончании которой контролеры подтверждают ваше право на вычет или отказывают в нем.

Формы заявлений зависят от вида вычета и носят рекомендательный характер.

Как выглядит бланк заявления на подтверждение имущественного вычета, вы можете увидеть ниже:

Образец заполнения заявления о предоставлении имущественного вычета можно скачать здесь.

Бланк заявления на подтверждение социального вычета таков:

Итоги

Налоговый вычет (имущественный и социальный) по месту работы сотрудник может получить, если принесет в бухгалтерию заявление на вычет и уведомление из ИФНС. Формы уведомлений о налоговом вычете для работодателя свои для каждого вида вычета. Для получения подтверждающего право на имущественный налоговый вычет уведомления или уведомления, подтверждающего право на социальный вычет, нужно оформить заявление по рекомендованной налоговиками форме.

Получение вычета по месту работу поможет быстрее компенсировать часть потраченных на лечение, обучение или покупку квартиры средств.

Какие документы подавать при повторном получении налогового вычета

Какое заявление принести в бухгалтерию и когда нужно повторное получение уведомления на вычет?

Для получения вычета по месту работу вы приносите в бухгалтерию заявление и уведомление о налоговом вычете. В заявлении должна содержаться просьба о предоставлении налогового вычета, его вид и сумма. Составляется такое заявление в свободной форме на имя руководителя компании. В качестве образца можно использовать нижеприведенный текст:

После того как заявление вместе налоговым уведомлением попадет в бухгалтерию вашей компании, из вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ. При этом датой начала применения вычета является:

  • для социального вычета — месяц, в котором работник обратился за вычетом (п. 2 ст. 219 НК РФ);
  • для имущественного вычета — с начала года (письмо Минфина от 20.01.2017 № 03-04-06/2416).

Повторное получение уведомления на налоговый вычет у работодателя может потребоваться:

  • если вычет в текущем году использован не в полном объеме и его часть переносится на следующий год;
  • если в течение года компания, в которой сотрудник получал вычет, была реорганизована, работнику нужно снова обратиться в налоговый орган за уведомлением, в котором будут указаны наименование и реквизиты реорганизованной компании.

Полученное повторно уведомление нужно принести в бухгалтерию с новым заявлением. В нем укажите сумму остатка вычета и период его предоставления.

О налогах и взаимоотношениях с государством на простом языке

Обязательные документы для получения имущественного вычета

  • Заявление (а как без него?),
  • 2-НДФЛ (чтобы знать, какой налог был уплачен ),
  • 3-НДФЛ (чтобы видеть и проверить расчет заявленного вычета),
  • Документ с реквизитами счета, куда посылать денежку (если поменялся).

Остальные документы есть в налоговой. Если хочется — пошлите снова весь комплект документов.

Имейте ввиду, что согласно п.9 статьи 220 НК РФ если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты для пенсионера могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Повторное предоставление остатков налоговых вычетов при покупке квартиры не допускается.

Документы для получения вычета по НДФЛ (покупка квартиры, дома)

Какие вычеты и по каким налогам доступны по месту работы?

Физлицо может получить налоговый вычет по НДФЛ:

Технология получения вычетов при этом различна. Например, для получения социального вычета в налоговой вам нужно:

  • подождать, пока закончится год;
  • оформить 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими бумагами сдать ее в инспекцию;
  • снова ждать, пока налоговики проверят документы и перечислят деньги на счет.

Подробнее о том, какие расходы можно компенсировать с помощью налогового вычета, рассказывается в публикациях:

Однако у физлица есть возможность не ждать, пока закончится год. Воспользоваться вычетом можно сразу после покупки квартиры (оплаты обучения, лечения), если его предоставит работодатель.

Читайте так же:  Налог на прибыль организаций размер ставки

Вычет по месту работы можно получить:

  • только по одному налогу — НДФЛ;
  • по двум видам вычетов — имущественному и социальному.

Возможен ли вычет при приобретении жилого строения, смотрите тут.

Далее мы расскажем, что и в какой последовательности нужно сделать, чтобы воспользоваться налоговым вычетом у работодателя.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ на получение ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)

Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате .pdf, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции

Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

  • Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
  • Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке

Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Список документов в налоговую для получения вычета по покупке недвижимости

По сумме, уплаченной за недвижимость:

6. Договор о приобретении (копия).
7. Свидетельство о собственности (в случае покупки) или акт передачи квартиры (в случае инвестирования), а лучше оба документа (копии).
8. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и тому подобное (допускаются копии).

По сумме процентов по кредиту (или займу):

9. Кредитный (ипотечный) договор (копия).
10. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия).
11. Справка банка об уплаченных за год процентах (оригинал).
12. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное (допускаются копии).

По сумме, связанной с отделкой (ремонтом):

13. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

Поможем оформить налоговые вычеты. Нажмите здесь для связи с нами.

Я уже подавал декларацию, какие документы мне предоставлять в следующем году?

Если Вы уже не первый год сдаете декларацию на получение вычета, Вам не нужно повторно подавать некоторые документы. Например, договор купли-продажи или кредитный договор. Об этом говорится в письме ФНС России от 12.08.2013 № АС-4-11/[email protected]

Нужны лишь:
Декларация 3-НДФЛ;
Справка с работы 2-НДФЛ (копия)
Заявление на возврат с вашими реквизитами;
Если у вас ипотека и вы получаете вычет по процентам – свежие справки из банка нужны обязательно, а также документы, подтверждающие уплату процентов (выписка по счету, например).

Рекомендую написать для инспектора пояснительное письмо, что все документы предоставлены вами ранее. Содержание примерно такое:

В инспекцию ФНС России N 0 по г. Москва

проживающего по адресу:

зарегистрированного по адресу:

контактный телефон 8-900-000-00-00

Письмо

Настоящим письмом уведомляю Вас, что вместе с декларацией за 2013 год мною были переданы копии договора долевого участия, акта приемки-передачи, платежных документов.

В связи с этим, на основании ст.93 п.5 НК РФ в этом году я не высылаю данные документы повторно.

Приложение: копия описи вложения в письмо с декларацией за 2013 год.

Дата ____________ Подпись ____________________ /Расшифровка/

Если у вас изменилось место прописки и вы подаете документы в новую инспекцию, желательно подать весь комплект документов. Это ускорит рассмотрение Вашего вопроса.

Похожие статьи:

  1. Как заполнить декларацию на ребенкаИногда бывают случаи, когда нужно сдавать налоговую декларацию от имени.
  2. Как получить справку 2-НДФЛ, если работодатель ликвидированБывают ситуации, когда нам нужна справка 2-НДФЛ с места бывшей.
  3. Документы для оформления налогового вычета на лечениеДля возврата подоходного налога из бюджета в связи с лечением.
  4. Налоговый вычет при продаже и покупке жилья в одном годуРассмотрим случай, когда продажа и покупка жилья (квартиры, дома, доли.

38 comments on “ Я уже подавал декларацию, какие документы мне предоставлять в следующем году? ”

Добрый день.
Есть ли какие-либо ограничения на получение вычета при покупке жилья или при получении вычета с уплаченных процентов по ипотеке при частичном досрочном погашении ипотеки?

Добрый день! Нет, досрочное погашение ипотеки ни на что не влияет. Так же можно получить 260 (максимально) с основной стоимости квартиры, и 13% от суммы уплаченных процентов банку.

Скажите , какие мне надо подать документы чтобы получить повторно 13%налог. У меня закончилась действие карты .Сейчас новая .

Добрый день! Уточните, по каким расходам вы планируете подавать на вычет? Лечение, обучение, жилье? В любом случае перевыпуск карты в связи с истечением срока действия, не влечет изменение реквизитов, так как расчетный счет остается прежним, меняют только пластик.

Скажите, пожалуйста, в справке 2 НДФЛ указан старый адрес прописки, сейчас проживаю по новому адресу. Какой адрес указывать при составлении декларации?

Евгений, добрый день! При составлении декларации указывается действующий адрес прописки, который в паспорте. Исправлять 2-НДФЛ не нужно.

Добрый день!
Подскажите, хочу подать вычет сразу по 3 расходам (ипотеке, ребенка и лечение)
Сколько мне писать заявлений?

Kiril, добрый день! Одно.

Если вычет закончился в 2016 году. Вычет я получала у работодателя. Нужно ли подавать 3НДФЛ за 2016 год?

Sonya, добрый день! Нет.

Здравствуйте, какие документы необходимы для повторной подачи декларации по налоговому вычету за обучение?

Lev, добрый день! Если договор на обучение уже подавали, то только новые квитанции, а также 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, заявление на возврат.

Здравствуйте! Тема налогового вычета за квартиру.
В Прошлом году подал полный комплект документов на налоговый вычет за квартиру. Все прошло удачно.
В этом году хочу подать документы на остаток. Я так понимаю: 3-НДФЛ,2-НДФЛ с работы и повторное заявление.
Вопрос по 3-НДФЛ. Необходимо в 3-НДФЛ этого года заново прописывать стоимость квартиры и переплаченых % по ипотеке? Или достаточно указать свои данные и доходы за этот год?

Нашел ответ. Так что спасибо. И для всех интересующихся, отвечу.
Заполнять нужно. Единственное указываем ранее выплаченные средства и остаток.
В программе декларация 2016 все указано.
Всем удачи!

Виктор, добрый день! Да, все верно.

Здравствуйте!. За 2015 год подавал документы на возврат НДФЛ с покупки квартиры и уплаченных процентов(ипотека) за 2014 и 2015 года. Нужно ли при подаче заявления за 2016 снова предоставлять справки из банка по уплаченным процентам за 14 и 15 года? И можно ли возврат на проценты по ипотеке за 16 и последующие года оформить позже, когда будет исчерпана сумма основной стоимости квартиры?

Влад, добрый день! Те справки, которые уже подавали, повторно подавать не нужно. Проценты можно оформить позже, после оформления по основной стоимости.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Подавали документы на получение налогового вычета 12.01.17 сегодня позвонили из налоговой сказали есть ошибки в декларации. Приехала переписала ее заново. Заставили написать сегодняшнее число. И сказали ждать теперь еще 3 месяца. Законно ли это? Почему не позвонили раньше? Или я могу через месяц ждать поступление средств?у остальных документов дата 2016 года.
Там извинялись но от ответа уклонились.

Читайте так же:  Налоговый вычет на ребенка лимит

Елизавета, добрый день! Фактически вы подали уточненную декларацию и срок пойдет заново. Возможно, вы могли и не пересдавать декларацию, нужно смотреть в чем именно ошибки были у вас. Если бы вы не пересдали, им бы пришлось писать акт по результатам проверки, но вам бы выплатили быстрее. А так как вы по незнанию сдали заново, то и срок пойдет заново.

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Подавал документы на возврат НДФЛ с покупки квартиры за 2015 год, НДФЛ вернули. В этом году планирую подать на возврат НДФЛ и за уплаченные проценты по ипотеке за 2016 год, а так же хочу подать документы за 2015 год, чтобы получить еще выплаты процентов за ипотеку за 2015. Как оформить выплаты по ипотечным % за 2015 год? Необходимо заполнять новую декларацию за 2015?

Андрей, добрый день! Если у вас остался невыплаченная сумма налога за 15 год и вы хотите ее дополучить, то нужно сдать уточненную налоговую декларацию за 2016 год. Это новая декларация с видом корректировки 1. Можете заказать оформление у нас.

Здравствуйте. В 2016 году купила квартиру в ипотеку. Вчера подала документы 3 ндфл. А сегодня мне сказали, что я и имею право оформить льготу на имущество (я инвалид 3 группы). Что мне для этого надо?

Ира, добрый день! 3-НДФЛ и налог на имущество между собой не связаны. Вам нужно в налоговой инспекции заполнить заявление на льготу.

Здравствуйте. При повторном возврате нужна Справка с работы 2-НДФЛ (копия). Вопрос: подойдет ли распечатка 2ндфл из личного каб налог-ка? А то бухгалтерия в др городе.

Павел, добрый день! Если данные есть в личном кабинете налоговой, то справка не нужна.

Добрый день. Подскажите пожалуйста, подавала документы на получение имущественного вычета, был перерыв в доходе (2 года не работала). Сейчас хочу возобновить получение вычетов, т.к. есть остаток. Можно ли в декларацию за 2016 год включить уплаченные проценты по ипотеке за 2015 и 2016 года одномоментно или нужно делать 2 декларации?

Татьяна, добрый день! Можно указать в одной.

Добрый день.
Является ли квартира, купленная в браке, совместной собственностью, если собственником по зелёнке является только один из супругов (другой писал согласие у нотариуса)? Могут ли в таком случае оба супруга получать вычет по квартире и процентам (по кредитному договору — созаёмщики)?
В 2016 году по незнанию декларацию 3-НДФЛ подал только собственник. Можно ли ещё сейчас что-то сделать, написать заявление о распределении вычета, или теперь вычет полностью распределён автоматически в пользу одного человека?

Анна, добрый день!
Второй супруг тоже может получить вычет, если квартира приобретена после 01.01.14. Если стоимость больше 4 млн, заявление не потребуется. Если меньше 4 млн, то нужно смортеть, что было указано в сданных документах.

Добрый день!
Подскажите, я подала заявление на возврат налогов за 2017 г, но отдала справку с меньшим доходом и соответственно налогом. Хотя по факту уплатила налогов на 80 000, а отдала справку не за все месяцы работы (так как в этот период увольнялась и устраивалась на другую работу). В итоге в 3-НДФЛ нашли ошибку по неверно заполненному ОКТМО (что ошибкой по письму из минфина не является). Как теперь подавать декларацию с верными цифрами? И есть ли вероятность, что не будут производить проверку заново в течение 3х месяцев.

Ксения, добрый день! Нужно подать декларацию с корректировкой 1 и указать цифры, как должны они быть, не учитывая что было указано в прошлой декларации. Указывать весь налог полностью и верный ОКТМО. Проверка будет идти 3 месяца.

Добрый день! В прошлом и позапрошлом годах продавал машины (суммы не более стандартного вычета, и соответственно подавал 3-НДФЛ). Сейчас решил получить вычет за 3 прошлых года за покупку квартиры. 3-НДФЛ нужно составлять снова?

Иван, добрый день! Нужно составлять снова

Добрый день! В прошлом году оформляла имущественный вычет с подачей всех сопутствующих документов, какие документы необходимо приложить с этом году при повторной подаче декларации? Квартира в ипотеке, возврат не по процентам, а по стоимости квартиры.

Анна, добрый день! 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, заявление на возврат, справка из банка о сумме уплаченных процентов.

Добрый вечер! Подскажите, если получила вычет за 17 год ( покупка недвижимости) и после квартира была продана, какие нужны документы для того, чтобы получить за 18?

Справка из банка о сумме уплаченных процентов должна быть за последний год, за который подается декларация, или за все время выплаты по ипотеке?

Добрый день! Получила налоговый вычет за свое обучение за 2017 год. Две недели назад подала на имущественный вычет за 2017 и 2018 год. Подавала через личный кабинет на сайте. За 2017 год указала код корректировки 001. За 2017 добавила еще информацию по доп заработку, но обнаружила, что данная справка была неверно сделала (неправильно указана сумма налога), Подала еще одну корректировку за 2017 год с номером 002. Пришло письмо, что за 2017 все выплаты сделаны. Это значит отказ? Если еще раз подать через сайт, нужно будет уже писать номер корректировки 003?

Оставить комментарий Отменить ответ

Простые налоги

О налогах и взаимоотношениях с государством на простом языке

Поиск по сайту

Подписывайтесь на нашу группу ВКонтакте!

Последние комментарии

  • Екатерина к записи Как получить налоговый вычет, если оплачивал другой человек
  • Администратор «Простые налоги» к записи Как получить налоговый вычет, если оплачивал другой человек
  • Ольга к записи Как получить налоговый вычет, если оплачивал другой человек
  • Наталья к записи Как получить налоговый вычет, если оплачивал другой человек
  • Администратор «Простые налоги» к записи Как получить налоговый вычет, если оплачивал другой человек

Последние записи

  • Контроль процесса проверки налоговой декларации в личном кабинете 19.06.2019
  • Налог при продаже размежеванного участка 01.05.2018
  • Бабушка подарила квартиру, нужно ли платить налог? 30.04.2018
  • Нужно ли сдавать налоговую декларацию, если объект был в собственности больше минимального срока владения 14.01.2018
  • Какие долги простят физлицам в 2018 году 11.01.2018

Контакты

https://vk.com/club83067606 писать в сообщения сообщества

Социальные сети

Условия пользования сайтом

Видео (кликните для воспроизведения).

На сайте «Простые налоги» пользователь имеет возможность ознакомиться со статьями, написанными опытным экспертом, задать вопрос по тематике сайта и получить на него ответ эксперта. Ответ эксперта представляет собой его частное мнение по заданному вопросу, основанное на анализе и толковании норм действующего законодательства РФ и правоприменительных актов, носит информационный характер, не является обязательным для пользователя. Эксперт и администрация сайта ни при каких обстоятельствах не несут ответственности ни за какие убытки, включая реальный ущерб и упущенную выгоду, штрафные санкции и/или претензии третьих лиц, связанные с использованием ответов по заданным вопросам.

Источники

Документы для получения налогового вычета повторно
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here