Аижк возврат процентов по ипотеке

Государственная программа помощи ипотечникам – условия и порядок получения субсидии в 2020 году

Ипотечные кредиты продолжают пользоваться популярностью, несмотря на финансовый кризис. Для облегчения выплат по ипотеке разработана специальная программа помощи гражданам. В 2020 году Государственное Агентство по ипотечному жилищному кредитованию продолжает осуществлять компенсации по жилищным кредитам.

Субсидии на ипотеку существенно облегчают ежемесячные выплаты процентов и уменьшают основной долг. Действующая программа основана на постановлении правительства РФ от 20 апреля 2015 года, подписанного главой кабинета министров Дмитрием Медведевым.

Размеры государственной помощи

Фиксированной суммы, которой может воспользоваться молодая семья, не установлено. Есть определённые условия, при которых возможно погашения долга в размере до 1 млн. рублей:

  • рождение ребёнка поможет получить компенсацию семье за 18м² жилой площади;
  • появление второго малыша позволяет получить помощь на дополнительные 18м² жилья;
  • решение завести третьего ребёнка даёт возможность на полное погашение ипотечного долга государством (это зависит от стоимости и площади квартиры).

Миф №2 «При рефинансировании в АИЖК НДФЛ Вам не вернут, потому что АИЖК — не банк»

В сети гуляет информация о том, что при рефинансировании в АИЖК налоговая не дает вернуть НДФЛ, так как АИЖК не является банком, на основании ФЗ (П1 ПП4 ст 220). НО! Дело в том, что еще в 2010 году были внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в АИЖК. Тем не менее территориальные ФНС по-разному трактуют закон, и могут отказать, без возможности налогоплательщика что-либо доказать.

Вопреки закону налоговая служба может ответить Вам официальным письмом с отказом, с такой формулировкой «. может рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. «.

НО! АИЖК — это старое назнание банка ДОМ.РФ. А банк ДОМ.РФ — новое фирменное наименование банка «Российский капитал» (Лицензия от 19 декабря 2018 года). Все клиенты, получившие ипотеку в АИЖК фактически являются клиентами АО «Банк ДОМ.РФ».

* В начале февраля 2018 года на просьбу прокомментировать ситуацию был получен официальный ответ представителя Минфина, г-на Саакяна Р.А. в котором сказано: «. указанные вопросы будут рассмотрены при подготовке соответствующих изменений в Налоговый кодекс РФ.»

АИЖК приобрело банк «Российский Капитал» для создания универсального ипотечного банка с лицензией Центробанка.

Интересное замечание: В ответах на запросы к Агентству ИЖК относительно данной ситуации утверждается, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было.

Количество раз перекредитования также не ограничено, поэтому Вы вправе по истечении какого-то времени снова поменять свой иптечный банк на лучшие условия.

Мы проанализировали предложения нескольких ипотечных банков, взвесили все обнаруженные «подводные камни» и получили так называемый «калькулятор эффективности ипотеки», показывающий какой из банков в настоящий момент наиболее подходит для рефинансирования того или иного ипотечного кредита, и на сколько.

Подводные камни АИЖК

Особенности АИЖК: подтверждение первоначального взноса, расчеты через аккредитив, возможность потерять право на налоговый вычет по процентам, при получении кредитов и займов по агентской схеме АИЖК.

Резюме

Проценты по социальному займу на покупку жилья в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию приемлемы и достаточно низки, но у некоторых граждан могут возникнуть проблемы с платежами. В таком случае целесообразно будет обратиться за помощью в тот банк, где был выдан кредит. Как снизить процент по кредиту в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию подскажут консультанты той финансовой организации, в которую вы обращались. Не забудьте предоставить все документы, подтверждающие вашу личность и факт получения денежных средств.
Агентство по ипотечному жилищному кредитованию считается одной из самых безопасных и проверенных компаний, занимающихся выдачей кредитов населению. Обращаясь сюда, вы гарантировано получаете поддержку, помощь в случае возникновения спорных ситуаций. Это особенно важно в том случае, если займ на жилье вы получаете впервые.

Рефинансирование ипотеки через госкорпорацию не дает экономить НДФЛ

Более 13 тыс. россиян, уже рефинансировавших в 2018 году ипотечные кредиты через госкорпорацию «Дом.рф», не смогут получить вычет по налогу на доходы по уплаченным банкам процентам. Проблема — в нормах Налогового кодекса, который дает право на вычет по процентам, только если кредит выдан банком. Решить ее обещают и власти и «Дом.рф», но пока для рефинансирования лучше выбирать банк, чтобы не терять налоговый вычет.

Минфин опубликовал письмо, касающееся права на вычет по налогу на доходы физлиц (НДФЛ) по уплаченным процентам по кредиту при рефинансировании ипотеки. По нему, права на вычет не возникает, если рефинансирует ипотеку организация без банковской лицензии, что следует из статьи 210 Налогового кодекса (НК РФ). Таким образом, вычет не положен заемщикам, рефинансирующим ипотеку в госкорпорации «Дом.рф».

По словам руководителя аналитического центра «Русипотека» Сергея Гордейко, сейчас рефинансирование кредитов через «Дом.рф» идет по нескольким схемам. Самая распространенная — агентский договор, когда банк—партнер «Дом.рф» выступает как агент и от имени «Дом.рф» заключает с клиентом договор на рефинансирование. Второй вариант — банк-партнер действует от своего имени, но после продает кредит «Дом.рф». «При этом права на вычет не будет у заемщика и в том и в другом случае, так как конечным кредитором в любом случае становится не имеющая банковской лицензии госкорпорация»,— отметил господин Гордейко. Кроме того, рефинансирование кредитов «Дом.рф» проводит и через банк «Российский капитал». «В этом случае даже при условии, что «Дом.рф» является единственным акционером банка, право на вычет сохраняется, так как «Российский капитал» имеет банковскую лицензию»,— отмечает руководитель налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе.

По данным «Русипотеки», за семь месяцев 2018 года «Российский капитал» рефинансировал 2,4 тыс. ипотечных кредитов на 4,6 млрд руб., в то время как «Дом.рф» рефинансировал 13,2 тыс. кредитов на сумму 23,7 млрд руб. Получатели последних рискуют не получить налоговый вычет. По словам Сергея Гордейко, средний размер рефинансированного кредита в «Дом.рф» составляет 1,8 млн руб. при ставке 9% годовых, за год на средний кредит набежит примерно 161 тыс. руб. процентов. «Вычет составляет 13% от уплаченных процентов, то есть среднестатистический россиянин при рефинансировании кредита напрямую через «Дом.рф» не сможет вернуть из бюджета в виде вычета 20,9 тыс. руб. в год»,— уточняет Давид Капианидзе.

Читайте так же:  Как заполнить вторую декларацию по имущественному вычету

Эксперты отмечают, что проблема с рефинансированием ипотеки через госкорпорацию не нова. Год назад уже было похожее письмо Минфина, запрещающее вычеты при рефинансировании кредитов через «Дом.рф» (тогда АИЖК). Есть и реальные кейсы, когда заемщикам госкорпорации отказывали в получении вычета. Другое дело, что ранее у заемщика не было возможности выбирать между банком «Российский капитал» и госкорпорацией, сейчас она есть — условия идентичны. В «Дом.рф» “Ъ” сообщили, что и сами в основном предлагают рефинансирование в банке «Российский капитал», поэтому клиенты не сталкиваются с проблемой вычета. По данным «Русипотеки», за июль «Российский капитал» увеличил выдачи на 48,9% по сравнению с июнем, сам «Дом.рф» — на 2,45%.

Однако это решение проблемы лишь для тех, кто только планирует рефинансирование, а те, кто уже оформил кредит через госкорпорацию, надеются на законодательные поправки. «Здесь дело не в разъяснениях Минфина, а в формулировках НК РФ,— пояснил партнер Taxology Алексей Артюх.— У нас есть две госкорпорации, которые занимаются кредитованием без банковской лицензии: «Дом.рф» и ВЭБ. При этом для ВЭБа в статье 269 НК РФ сделаны особые оговорки, а возможность выдачи кредитов «Дом.рф» в статье 210 НК РФ законодатель не учел».

В «Дом.рф» говорят, что госкорпорация уже направила в Минфин предложения по внесению изменений в законодательство. В Минфине признают наличие проблемы и прорабатывают внесение поправок в НК РФ для разрешения сложившейся ситуации. Будут ли поправки действовать в отношении ранее рефинансированных кредитов в «Дом.рф», там не уточнили. Но подать декларацию с целью получения налогового вычета можно за три предыдущих года.

Про возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки

Очень часто наши клиенты задают такой вопрос:

— А смогу ли я вернуть НДФЛ (имущественный вычет и с процентов по ипотеке) при смене ипотечного банка?

— Да, сможете. В некоторых случаях с задержкой, но сможете*.

Единственное изменение процедуры получения налогового вычета при рефинансировании ипотеке — предоставление в налоговую чуть большего пакета документов. То есть Вам помимо действующего ипотечного договора придется предоставить и закончившийся договор, чтобы налоговая могла отследить изменения в выплатах. И все.

Проценты по ипотеке в АИЖК: выбор наиболее выгодного варианта.

Не у всех есть средства на покупку жилья. При наличии желания приобрести дом или квартиру, граждане обращаются в различные финансовые организации за кредитами, займами. Конечно, стоит отдавать внимание проверенным компаниям. Например, одной из таковых является АИЖК. Данное агентство находится на российском рынке не первый год и успело завоевать доверие у множества людей. Итак, рассмотрим нюансы оформления займа, показатели ставок, под которые она выдается.

Процентные ставки по кредитам

Размер ставки по ипотеке напрямую зависит от следующих факторов:

В некоторых из программ кредитования страховка не предусмотрена. Обязательна она лишь для предмета кредита. Трудоспособность и жизнь заемщика страховать не обязательно, в таком случае, базовая ипотечная ставка станет выше. Чтобы узнать какой % в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию придется выплатить от общей суммы, посетите официальный сайт, просмотрите информацию на нем.

Вычет по процентам: когда его можно потерять

У покупателя квартиры есть право на получение налогового вычета.

У человека, который покупает недвижимость с помощью целевого кредита — дополнительно есть право на налоговый вычет по процентам, которые человек платит банку по кредиту.

Что представляет собой налоговый вычет по процентам и когда его можно потерять?

Стандарты АИЖК

Банк обязан принять условия той организации, в программе которой участвует. У Агентства по ипотечному жилищному кредитованию существуют определенные стандарты, одинаковые для всех участников их кампании. Эти стандарты не только содержат общие требования, но и досконально описывают процедуру сопровождения, выдачи, рефинансирования кредита.

Требования согласно стандартам применяются к:

Рассмотрим основные стандарты Агентства по ипотечному жилищному кредитованию на примерах. Итак, прежде всего, кредит выдается на срок до тридцати лет. Обеспечением в данном случае будет служит залог приобретаемой квартиры или жилого дома. Заемщик должен быть дееспособен, находиться в возрасте от восемнадцати до шестидесяти пяти лет. У лица обязательно должна иметься прописка, гражданство Российской Федерации. Граждане иных стран получить займ на жилье в агентстве не смогут.

Видео

Налоговый вычет по процентам: когда его можно потерять

Кто имеет право на получение субсидии

Помимо рождения детей воспользоваться правом на частичное погашение долга могут следующие категории граждан:

  • опекуны или усыновители несовершеннолетних детей;
  • участники войны, получившие звание ветерана;
  • родители, имеющие ребёнка инвалида;
  • инвалиды определенных категорий.

Существует ряд жизненных обстоятельств, при которых добросовестный заёмщик может претендовать на возврат денежных средств:

  • общий доход всех членов семьи за последний квартал (3 месяца) снизился более чем на 30%;
  • увеличились суммы ежемесячных платежей по погашению ипотечного кредита;
  • после выплаты долга на личные нужды семьи остаётся менее 2-х прожиточных минимумов, установленных в регионе проживания.

Для подтверждения жизненных обстоятельств требуется представить документы, которые тщательно проверяются сотрудниками Агентства, после чего принимается решение об оказании помощи заёмщикам, либо отказ в ней.

На полное погашение долга не стоит рассчитывать. Но приятные моменты в виде снижения процентной ставки или частичного погашения долга, могут стать существенной поддержкой для семьи, оказавшейся в затруднительной финансовой ситуации.

Все льготные положения имеют свои сроки действия, поэтому не затягивайте со сбором необходимых документов, если появляется новое направление в программе.

Начало 2018 года принесло заманчивое предложение о предоставлении дополнительной субсидии, но огромное количество обращений от желающих этим воспользоваться привело к резкому закрытию проекта, в связи с тем, что закончились выделенные финансовые средства.

Основные программы кредитования

Стоит начать с расшифровки аббревиатуры АИЖК. Это Агентство по ипотечному жилищному кредитованию. Агентство является официально зарегистрированной государственной организацией и предоставляет услуги кредитования для граждан следующих социальных категорий:

  • многодетные родители;
  • граждане, проживающие в аварийном жилье;
  • родители детей-инвалидов;
  • прочее.

АИЖК предлагает самые выгодные и бюджетные займы в рамках кампании «Жилье для российской семьи». Чтобы увеличить первый взнос или количество заемных средств, родитель может воспользоваться частью материнского капитала. Компания не только выдает кредиты, но и обеспечивает перекредитование ипотеки под меньший процент при недостатке средств. Чтобы узнать, как снизить процент, читайте далее.
Кредиты по стандартам агентства выдаются только официально зарегистрированными уполномоченными банками. Нередко за их услуги взымается небольшая комиссия. Если она отсутствует, то может быть незначительно повышена ставка (относительно стандартных показателей по ипотечному жилищному кредитованию, которые можно найти на официальном сайте АИЖК). Также не стоит забывать, что предусмотрен возврат процентов по ипотеке. Это важно, так как не все заемщики смогут выполнить свои обязательства. Конечно же, показатель годовых в каждом отдельном случае будет незначительно различаться.

Читайте так же:  Заявление на возврат налога на карту

Рассмотрим основные программы кредитования, предлагаемые организацией:

Если вы решили подать заявление на кредитование АИЖК, проценты по ипотеке будут зависеть напрямую от выбранного направления. Чтобы уточнить точные % по займу, посетите офис банка или официальный сайт финансовой организации.

Порядок выплат

Частичное или полное погашение ипотеки за счёт государства происходит в несколько этапов:

  1. Во избежание траты государственных средств не по назначению, деньги переводятся на специальный счёт, с которого автоматически выполняется погашение.
  2. Если во время заключения договора в семье рождается ребёнок, государство предоставляет дополнительные 5% субсидии.
  3. Все участники программы получают сертификат, подтверждающий статус льготника.
  4. Погашение кредита по государственной программе проходит во всех банках Российской Федерации.
  5. Помощь ипотечникам предоставляется единожды.

Программа помощи заемщикам

Также необходимо, чтобы гражданин попадал под одно из требований:

Сумма помощи от государства не может превышать шестьсот тысяч рублей. Обобщая, АИЖК предоставляет 30 процентов от общей суммы кредита. Деньги, полученные в ходе акции, уходят на погашение задолженности малообеспеченного лица.

Порядок оформления

Воспользоваться госпрограммой достаточно просто – необходимо предоставить стандартный пакет документов в кредитное учреждение, выдавшее ипотечный заём:

  • паспорт гражданина Российской Федерации;
  • полный договор займа на квартиру или дом;
  • справка с банка о сроках погашения ипотеки и оставшейся суммы задолженности;
  • справка с работы о доходах;
  • выписка из ЕГРП, подтверждающая право на собственность залогового жилья;
  • выписка из ЕГРП об отсутствии другого жилья;
  • если существует созаёмщик, его справка о доходах;
  • справка из пенсионного фонда об отсутствие доходов лиц, находящихся на иждивении;
  • справка из пенсионного фонда о размере пенсии;
  • договор о долевом участие (для новостроек);
  • оценка стоимости залогового имущества;
  • справка из банка о графике платежей;

Также потребуются документальные доказательства возникших материальных трудностей:

  • справка о постановке на учёт в центре занятости, в случае безработицы;
  • справка об уменьшение заработной платы на предприятии, с копиями приказов об уменьшении окладов;
  • всевозможные выписки из больничных карт, если погашению долга препятствуют какие-либо заболевания.

Все документы из ЕГРП выдаются на платной основе. В случае отказа в предоставлении субсидии деньги не возвращаются. Стоит хорошо изучить положения о назначении помощи, чтобы избежать напрасных денежных расходов.

Стоит помнить, что каждое отдельное финансовое учреждение оставляет за собой право устанавливать сроки, согласно внутреннему распорядку. В случае необходимости срочного оформления документов, существует возможность написать письменное заявление в банк, с просьбой ускорить проверочный процесс.

Плюсы и минусы

К плюсам можно отнести довольно внушительный размер материальной помощи, которая существенно облегчает жизнь заёмщика. В то же время непрозрачность процедуры, большой список документов, платные справки из Государственных реестров и отсутствие объяснений в случае отказа делают процесс получения помощи утомительным.

Смело можно сказать, что программа является хорошей поддержкой для жилищных заёмщиков, оказавшихся в стеснённых финансовых обстоятельствах. Но механизм получения нуждается в значительных доработках. Первой из них должна стать максимальная прозрачность всех этапов оформления такой необходимой помощи молодым семьям.

Заметьте, основная направленность программы нацелена на предотвращение демографического кризиса в стране. Помимо жилищных субсидий государство активно развивает социальную поддержку семей с детьми, поэтому правила финансирования ежегодно изменяются, необходимо тщательно следить за новыми законопроектами, чтобы не упустить свой шанс воспользоваться льготами.

Рефинансирование ипотечного кредита в АИЖК (отказ в вычете НДФЛ с процентов)

вдруг кому-то будет полезна эта информация.
Вот такая особенность нашего законодательства, что часть граждан, оплачивающих кредит теряют долю имущественного вычета. получив рефинансирование в АИЖК. а не в другом каком -либо банке.

Мне пришел ответ Минфина: право на вычет по п.4.1 ст 220 НК РФ в части оплаченных процентов в АИЖК при перекредитовании у них из другого банка, я не имею. Речь про вычет в сумме 3млн рублей.
Т.е. например процентов по кредиту 600000 рублей, можно было бы за несколько лет вернуть себе НДФЛ 78000, но не получится.

Сотрудник АИЖК или ДОМ.РФ уверяли, что я НК РФ трактовала неверно, потому я и обратилась за обращением в Минфин.

Проценты по ипотеке в АИЖК: выбор наиболее выгодного варианта

Рефинансирование ипотечного кредита

В случае рефинансирования вы можете получить средства на улучшение жилищных условий: косметический, капитальный ремонт под залог квартиры или дома. Перекредитование ипотеки под меньший процент позволяет избежать трудностей с выплатами. По программе рефинансирования, клиентам АИЖК предлагается ставка от 9,5 до 10,5% ежегодно. При этом сумма не может превышать триста тысяч. Срок возврата процентов в агентстве стандартный — от трех до тридцати лет.

Требования к лицу, оставляющему заявку на рефинансирование, следующие:

Для рефинансирования кредита достаточно предоставить кредитный договор, паспорт, договор страхования имущества, справку об остатке и график платежей. Если какой-то из этих документов отсутствует, операция становится невозможной.

Миф №1 «Рефинансирование = получение выгоды»

Информация о том, что, якобы, налоговики считают рефинансирование ипотеки получением выгоды — является полной чушью, кем-то вброшенной в новостные ленты.

Если Вы рефинансируете ипотеку в нормальном банке, то целевым назначением кредита станет «РЕФИНАНСИРОВАНИЕ ИПОТЕКИ». Следите за этим моментом, и экономьте свои средства путем рефинансирования.

Подводные камушки АИЖК

Внимание!

Данная страница — архивная.
Аббревиатура АИЖК больше не используется.
В декабре 2017 года АИЖК стало акционером банка «Российский капитал». С этого момента, АИЖК смогло выдавать кредиты как кредитная организация из-за чего исчез один из главных « Подводных камушков» при рефинансировании: кредит на рефинансирование стал выделяться не со счета АИЖК, а со счета банка, а потому, заемщик перестал терять право на налоговый вычет.
В марте 2018 года АИЖК было перименовано в АО «ДОМ.РФ», и также и все дочерние структуры АИЖК, в том числе и банк «Российский капитал» перешли на новый бренд.
АИЖК сейчас нет, но вместо него есть «ДОМ.РФ»

При этом, принципы работы во многом схожи с тем, что было в АИЖК.
Ниже рассказано о том, чем являлось АИЖК и по каким принципам оно работало.
Если интересно — читайте!

Получая кредиты самостоятельно, многие заемщики часто не представляют, с чем предстоит столкнуться. Казалось бы, ипотечные кредиты выдают разные банки. Ну да, требования к заемщику могут отличаться, но когда заемщик одобрен и речь идет о проведении сделки, то какие тут особенности могут быть?

Читайте так же:  Упрощенный налог и торговый сбор

В случае с АИЖК важно помнить, что АИЖК самостоятельно кредиты не выдает, а выдает их через сервисных агентов, либо через банки-партнеры, которые могут, в свою очередь выступать как в роли сервисных агентов (когда деньги перечисляются сразу со счета АИЖК), а могут сперва выдавать кредит своими деньгами, а затем рефинансировать его в АИЖК.

Вычет по процентам

Налоговые вычеты для покупателей при ипотеке

Основные требования к жилью и заёмщикам

Для получения льготной субсидии квартира или дом должны отвечать следующим требованиям:

  1. Заёмное жильё должно быть единственным для владельцев.
  2. Стоимость квартиры не должна быть выше более, чем на 60% стоимости аналогичного жилья в регионе, по данным Федеральной службы государственной статистики.
  3. Площади не должны превышать следующих размеров:
  • однокомнатные – 46м²;
  • двухкомнатные – 65м²;
  • трёхкомнатные – 85м².

Правила не распространяются на семьи, имеющие на иждивении 3 и больше несовершеннолетних детей. Для заёмщика обязательным является наличие гражданства России.

Налоговый вычет по процентам: когда его можно потерять

Текст видеосюжета: «Налоговый вычет по процентам: когда его можно потерять»

Здравствуйте.
С вами я, Дмитрий Овсянников.

На днях меня просили рассказать о налоговом вычете по процентам.

Как известно, у покупателя жилой недвижимости (а это может быть квартира, комната, таунхаус, коттедж, словом, любой жилая недвижимость, которую можно использовать для проживания) вот у покупателя такой недвижимости имеется право на налоговые вычеты.

Один вычет — это чисто как у покупателя. То есть, независимо, за какие деньги человек и эту жилую недвижимость приобрёл: за свои собственные накопления, либо за кредитные деньги.

А у человека, который берёт целевой кредит (причём, этот кредит может быть ипотечным, может быть не ипотечным).
Что значит «ипотечный»? Это значит, что человек берёт этот кредит и отдает в залог какое-нибудь имущество: либо приобретаемую квартиру, либо берёт кредит под залог имеющейся квартиры: это не важно: важно, что кредит должен быть «целевым», то есть должна быть указана цель: что кредит берется на приобретение квартиры, допустим по такому-то адресу, расположенной там-то — там-то (либо таунхауса, тоже расположеного вот там-то — там-то).
То есть это должна быть, с одной стороны, жилая недвижимость, с другой стороны кредит должен быть целевым. И при этих двух условиях, человек имеет право на получение налогового вычета не только, как покупатель квартиры: налоговый вычет в размере 2 миллионов рублей, но ещё и вычет по процентам, которые платятся банкам и иным кредитным организациям, где
человек, собственно говоря, кредит и получил.

То есть, простой пример: допустим, человек взял кредит и заплатил по этому кредиту проценты: за один месяц, допустим, процентов набежало тысяч 40, за второй месяц — 39 за третий месяц — 38 за четвертый. и так далее.
В результате, эти все проценты за год можно сложить, посмотреть, какая сумма оказалась и эту сумму предъявить к вычету.

Положен мне вычет?

Видео (кликните для воспроизведения).

Положен! Верните мне, пожалуйста, заплаченные мной налоги.

То есть вычет из налоговой базы. Допустим, человек заплатил процентов банку. На сколько? На 600000 рублей, а право на налоговый вычет у него — в размере 3 миллионов (до 3 миллионов).
Значит, что получается: из налоговой базы вычитаются 600000 рублей налогового вычета (те проценты которые человек заплатил банку за пользование кредитом за этот год) и, соответственно, с этих денег человек платить налог не должен.

Если же человек уже перечислил налог (или его работодатель перечислил) то, в этом случае, излишне заплаченные налоги должны человеку вернуться.
Но заметьте: возвращаются именно налоги: те налоги, которые человек платит. Если человек работает, что называется, «вчёрную», то, соответственно, он не платят никаких налогов, ну и соответственно, возвращать ему нечего. Право на вычет есть, а самого вычета — нет.

Право на налоговый вычет у покупателя квартиры (и у заемщика по ипотечному кредиту) есть один раз в жизни.
Но есть некоторые нюансы:
Несколько лет назад вычет был «привязан» к определенному объекту. Простой пример: купил человек квартиру, допустим, за полтора миллиона рублей. У него есть право на налоговый вычет в размере 2 миллионов рублей.
Человек квартиру?
Купил.
Какой размер налогового вычета?
Полтора миллиона (то есть стоимость квартиры) и он не мог оставшийся кусок налогового вычета в размере 500 тысяч рублей использовать по другому объекту.

На сегодняшний день, правила предоставления налогового вычета поменялись, и вычет (именно размер вычета 2 миллиона) у человека есть.
Предоставляется один раз в жизни вычет именно до размера 2 миллиона. А по какому объекту (или по каким объектам) человек этот вычет использует — не важно.
То есть, часть вычета человек может использовать при приобретении одного объекта, а часть вычета может использовать при приобретении другого объекта.

Несколько лет назад было, что размер налогового вычета в виде процентов не был ограничен.
И что получается: человек, допустим, заплатил в виде процентов банкам или другим кредитным организациям 5 миллионов рублей. И эти 5 миллионов рублей он может предъявить к вычету.
А другой человек заплатил в виде процентов по кредитам 500 тысяч, и он предъявляет к вычету 500 тысяч.
А поскольку вычет предоставлялся один раз и был «привязан» к конкретному объекту, получалось, что один человек использовал вычет в размере 5 миллионов, и больше вычет ему не положен;
другой человек использовал вычет в размере 500 тысяч, и больше вычет ему не положен.

На сегодняшний день, если вычет в виде процентов по кредиту, то максимальный размер этого вычета составляет 3 миллиона рублей.

Теперь, какие еще есть тонкости с налоговым вычетом?

Налоговый вычет при рефинансировании может сохраняться, а может не сохраняться.

Простой пример:
Если человек рефинансирует свой кредит в АИЖК (Агентство по ипотечному жилищному кредитованию), то в этом случае, налоговый вычет, скорее всего, у человека не сохранится.

Почему я говорю «скорее всего»?

Читайте так же:  Зарплата с учетом подоходного налога

Потому что когда общаешься с сотрудниками АИЖК, они говорят: всё уже урегулировано, обращайтесь в налоговые органы: вам вычет должны предоставить. Так?

Но документальное подтверждение вот этого вот урегулирования я не увидел. Наоборот, нашёл письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 1 июня 2017 года номер 03-04-05/34121 «О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при получении кредита».

«Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение по вопросам получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации и, в соответствии со статьей 34.2 Кодекса разъясняет следующее:

Из обращения следует, что физическое лицо получило кредит в ОАО «Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов» (АРИЖК), являвшееся дочерней организацией Агентства по ипотечному кредитованию (АИЖК), на рефинансирование задолженности по ипотечному кредиту выданному коммерческим банком. В настоящее время задолженность по кредиту, выданному АРИЖК, погашается Агентству по ипотечному кредитованию.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение, в частности, имущественного налогового вычета к сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, . »

Ну и так далее. Слов — много. Суть в следующем:

«В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Кодекса под банком понимаются коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации.

Лицензий Банка России на осуществление банковских операций у АРИЖК и у АИЖК не имеется.

В связи с вышеизложенным положения подпункта 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса в отношении процентов по кредитам, выданным организациями, не имеющими лицензию Банка России на осуществление банковских операций, не применяются.»

Таким образом, что получается? Что если, допустим, вы рефинансировали свой кредит в АИЖК, то в этом случае, налоговый вычет для вас прекращается (то есть право получения налогового вычета для вас прекращается).

Есть ли возможность, допустим, получить кредит в АИЖК (то бишь деньгами АИЖК), но при этом сохранить право на налоговый вычет?

Да, такая возможность есть, если кредит выдан коммерческим банком, а потом этот коммерческий банк рефинансирует данный кредит в АИЖК в этом случае получается что деньги заемщиков фактически перечисляется в АИЖК кредит выдал коммерческий банк имеющие лицензию Банка России и, соответственно, у человека, в этом случае, право на налоговый вычет не теряется.
То есть, если знаешь вот эти вот нюансы, можно, что называется «и рыбку съесть, и на жердочку присесть»: и вычет получить, да еще и процентную ставку по кредиту снизить. Вот.

Хочу сказать сразу, что банки (когда выдают кредиты по программам АИЖК) не очень любят выдавать кредиты своими деньгами. Им намного проще выдать кредит непосредственно с баланса АИЖК, чтобы деньги пошли человеку непосредственно с баланса АИЖК.
Но в этом случае, право на налоговый вычет у заемщика может потеряться.

Вообще, АИЖК организация достаточно крупная, известная, можно сказать «государственная».
Но, тем не менее, получая в ней кредиты, заемщики могут потерять право на налоговый вычет.

Когда вот эта вот юридическая несуразица будет изменена — не знаю. На сегодняшний день, если вы хотите получить кредит по ставкам АИЖК и, в то же самое время, не потерять право на налоговый вычет — нужно, чтобы кредит выдавался банком, и этот момент нужно проговаривать с сотрудниками банка, которые могут принимать решения (то есть не с девочкой на ресепшен, которая, в общем-то может что-то говорить, но ни за что не отвечает, а с сотрудниками банка, которые действительно могут принимать решения).

Ну а если нужна помощь при рефинансировании (чтобы не потерять право на налоговый вычет) — обращайтесь: будем помогать.

Спасибо за внимание.
С вами был я, Дмитрий Овсянников и проект «ipotek.ru Об ипотеке по-русски».
Если у вас есть вопросы по ипотеке или недвижимости — обращайтесь. Подписывайтесь на наш видеоканал. Ну и ставьте «лайк», если видеосюжет понравился.

23 марта 2018 г.

Этот текст разрешается перепечатывать
при соблюдении правил

Как получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть из которых можно вернуть, если гражданин платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом мало кто знает, что вычет можно получить и за уплачиваемые проценты по кредиту, если жилье приобреталось при помощи ипотечного кредита (займа). О том, как воспользоваться правом на налоговый вычет, какие документы для этого нужны, в какие сроки подавать заявление и сколько ждать ответа от налоговой, читайте в нашем материале.

Из этой инструкции вы узнаете:

  • Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку.
  • Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры.
  • Когда можно воспользоваться правом на получение имущественного вычета.
  • Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов.
  • Есть ли срок действия у имущественного вычета.
  • Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры.
  • В чем специфика вычета по кредиту.

Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?

Покупая квартиру в ипотеку, гражданин, получающий доходы, облагающиеся Налогом на Доходы Физических Лиц (НДФЛ) по ставке 13%, может рассчитывать на 2 вида вычета — непосредственно имущественный вычет и вычет по процентам ипотеки.

Имущественный вычет рассчитывается исходя из стоимости жилья (но не более 2 млн рублей), умноженной на ставку НДФЛ 13% (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ). Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 2 млн рублей х 13% = 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту (займу) зависит от суммы, которая была уплачена покупателем в качестве процентов по ипотеке (но не более 3 млн. рублей). Для определения размера вычета применяется та же формула, что и для имущественного вычета, и составляет 13% от уплаченной суммы процентов. Итоговый вычет по уплаченным процентам не может превысить 390 тыс. рублей.

Согласно письму Минфина от 08.04.2016 № 03-04-05/20053, налоговый вычет применим не только к ипотечным договорам, но и к иным целевым займам (кредитам), если в них прописано, что заемщик берет деньги с целью приобретения жилья в России.

Читайте так же:  Заявление на возврат излишне уплаченного налога ндфл

Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет не распространяется на:

  • жилье, оплачиваемое за счет работодателя или государства;
  • средств материнского (семейного) капитала;
  • так называемых взаимозависимых граждан — близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный брат/сестра, опекун, подопечный);
  • доходы гражданина, облагаемые НДФЛ по ставке отличной от 13%.

Когда можно воспользоваться правом на получение имущественного вычета?

При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит объект недвижимости в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то право на вычет возникает только после подписания акта-приема передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и участником строительства.

Оформить имущественный вычет можно как до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на вычет, так и в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя) . Налоговый вычет будет распространяться на суммы НДФЛ, уплаченные в год возникновения права на имущественный вычет. При этом, если вычет не будет полностью использован в текущем периоде, то неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы.

Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?

До 2014 года получить имущественный вычет можно было только один раз — при покупке одного объекта недвижимости. С 2014 года подобное правило отменено, и теперь налоговый вычет можно получить по нескольким объектам недвижимости. Однако, предельный размер вычета не может превышать 2 млн. рублей (п.3 ст. 220 Налогового Кодекса РФ).

Есть ли срок действия у имущественного вычета?

У имущественного вычета нет срока действия. То есть гражданин вправе подать на вычет в любой момент, даже по прошествии значительного времени после покупки квартиры. При этом вернуть налоги можно будет только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Важно, чтобы право собственности было оформлено раньше этих трех лет. Например, если квартира стала собственностью в 2012 году, а заявка на вычет подается в 2019 году, возвращаются налоги за 2016, 2017 и 2018 годы. Если же право собственности получено в 2016 году, то вычет затронет налоги только за 2017-2018 годы. Если максимум не будет исчерпан, то в следующем году гражданин РФ вправе снова обратиться за вычетом.

Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?

Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае максимально возможная сумма, с которой можно получить вычет, удваивается и составляет 4 млн. рублей. Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн рублей. Если цена квартиры от 2 млн рублей до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них. Например, если жилье стоит 3 млн рублей, то один супруг получает вычет с 2 млн. рублей, а второй – с оставшегося 1 млн. рублей.

В чем специфика вычета по кредиту?

Право на получение вычета по кредиту возникает только после возникновения права на имущественный вычет. При этом для определения размера вычета учитываются все уплаченные банку проценты, вне зависимости от того, когда квартира была оформлена в собственность покупателя или когда был подписан акт приема-передачи (в случае со строящимся жильем).

Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?

Документы на вычет при покупке жилья по ипотечному кредиту не обязательно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет, поскольку он также не имеет срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после того, как получена вся сумма по имущественному вычету.

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?

Закон этого не запрещает. При этом важно, чтобы договор с новым банком также назывался договором ипотечного кредитования, а в нем было указано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого (ипотечного) кредита. В этом случае учитываются уплаченные проценты по обоим ипотечным договорам.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме?

Да, при этом принцип возврата налогов будет тот же, что и в случае с готовой квартирой. Разница заключается только в моменте возникновения права вычета — оно возникает в момент подписания акта приема-сдачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и участником строительства, то есть еще до оформления квартиры в собственность.

Как оформить налоговый вычет?

Существует два способа получения налогового вычета:

  • через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета);
  • напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом).

Для обоих способов получения вычета необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, собрать документы и подать их в налоговую через интернет или районное отделение.

Вам понадобятся следующие документы:

  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работ) за отчетные периоды;
  • копия договора купли-продажи квартиры со всеми приложениями;
  • копия свидетельства права собственности (выписка из ЕГРН, если приобреталось готовое жилье);
  • копия акта приема-передачи жилья, подписанная обеими сторонами (для квартиры, купленной на этапе строительства);
  • копия договора долевого участия со всеми приложениями (для квартиры, купленной на этапе строительства);
  • документы, подтверждающие оплату покупки квартиры;
  • справка банка-кредитора о размере уплаченных ипотечных процентов (для вычета по процентам кредита);
  • копии договора с банком об ипотеке (при рефинансировании — копии обоих договоров);
  • справка о прекращении договора с предыдущим банком (при рефинансировании).

Кроме того, вместе с декларацией можно подать заявление на возврат НДФЛ с указанием самостоятельно рассчитанной суммы налога, подлежащей возврату. Однако, такое заявление можно подать в налоговую и позже, когда будет одобрено право на вычет на основании декларации по форме 3-НДФЛ.

Когда можно будет получить деньги?

Видео (кликните для воспроизведения).

Рассмотрение документов занимает у налоговой до 3-х месяцев. В случае положительного решения перевод денег может занять до 30 дней.

Источники

Аижк возврат процентов по ипотеке
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here